各位代表：
受县人民政府的委托，现将云和县2023年预算执行情况和2024年预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2023年预算执行情况
2023年，面对经济恢复的复杂交织、压力挑战不断，我县全面贯彻党的二十大精神以及习近平总书记考察浙江重要讲话精神，紧扣“勇当先行者、谱写新篇章”新定位新使命，深入实施“八八战略”、三个“一号工程”和“十项重大工程”，牢固树立“财为政服务”理念，按照“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”的理财要求，主动适应经济形势，积极履行财政职能，加快重点领域和关键环节财政改革，全县财政预算执行情况呈现良好局面,有力推动了经济社会平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
2023年全县完成一般公共预算收入9.48亿元，完成预算数的101.65%，增长7.75%。其中：税收收入7.83亿元，完成预算数的96.13%，增长18.57%；非税收入1.65亿元，完成预算数的139.71%，下降24.78%。加上转移性收入19.7亿元，调入资金5.59亿元，动用预算稳定调节基金4.8亿元，动用上年结转资金2.11亿元，债务转贷收入6亿元，收入合计47.68亿元。
全县完成一般公共预算支出42.02亿元，完成调整预算数的111.64%，增长10.67%（其中，县本级一般公共预算支出21.24亿元，增长1.1%）。加上上解上级支出1.02亿元，援助其他地区支出0.08亿元，结转下年支出1.04亿元，债务还本支出1.02亿元，安排预算稳定调节基金2.5亿元，支出合计47.68亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2023年，全县完成政府性基金预算收入19.14亿元，完成调整预算数的96.44%，增长53.55%。其中国有土地使用权出让金收入6.99亿元，完成调整预算数的82.75%，下降42.98%。其他政府性基金收入11.43亿元，增长20572.33%。加上上年结转收入0.16亿元，上级补助收入0.55亿元，债务转贷收入6.3亿元，收入合计26.15亿元。
全县完成政府性基金预算支出16.65亿元，完成调整预算数的82.2%，增长33.91%。其中国有土地使用权出让收入安排的支出5.99亿元，完成调整预算数的72.4%，下降23.38%。加上调出资金5.58亿元，债务还本支出0.8亿元，结转下年支出3.12亿元，支出合计26.15亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县完成国有资本经营预算收入73万元，完成预算的100%，下降74.56%。其中利润收入73万元，完成年初预算的100%。加上省转移收入6万元，收入合计79万元。
全县完成国有资本经营预算支出5万元，完成年初预算的83.33%,下降44.44%。加上调出资金73万元，结转下年支出1万元，支出合计79万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2023年全县社会保险基金预计收入3.24亿元，完成预算的109.72%，增长5.58%。加上转移性收入0.01亿元，收入合计3.25亿元。
2023年全县社会保险基金预计支出3.23亿元，完成年初预算的103.91%，增长8.71%。加上转移性支出0.01亿元，支出合计3.24亿元。收支相抵，2023年全县社会保险基金当年收支结余0.01亿元，累计结余1.15亿元。
（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1. 规模。2023年，省财政厅核定我县新增地方政府债务限额11.3亿元，在执行过程中，因当年有还本支出，省财政厅相应核减我县地方政府债务限额0.82亿元。截止2023年底全县地方政府债务限额65.63亿元，在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券12.3亿元，其中，新增债券11.3亿元，再融资债券1亿元。
2. 结构。2023年全县地方政府债务余额65.62亿元，其中一般债务41.66亿元，占比63.49%；专项债务23.96亿元,占比36.51%。地方政府债务余额控制在债务限额内，符合预算法的规定。
3. 使用。2023年，全县新增地方政府债券11.3亿元，其中：新增地方政府一般债券5亿元，涉及25个项目；新增地方政府专项债券6.3亿元，涉及11个项目。地方政府债务资金主要用于交通、教育、水利、医疗、城市基础设施建设等项目。
4. 偿还。2023年，全县财政共安排还本支出1.82亿元，均用于偿还到期的政府债务，其中一般债券1.02亿元，专项债券0.8亿元。
（六）专项转移支付使用情况
2023年省共下达我县专项转移支付5.12亿元，支出4.93亿元，结转下年使用0.19亿元。资金主要用于水利工程、交通工程、重点生态保护修复治理工程、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等方面支出。
我县将乡镇作为部门进行预算管理，因此没有安排专项转移支付，无专项转移支付使用情况。
二、落实县人大预算决议有关情况
按照县十七届人大二次会议有关决议，以及县人大财经委审查意见，县财政局认真研究完善体制机制，努力做好相关工作，取得了积极的成效。
（一）把稳基本大盘，全力巩固经济回升向好。一是全面落实“8+4”经济政策体系。紧盯政策动向，统筹安排“8+4”资金10.15亿元并实现直达快享，有力推动了全县钢铁制造、木玩等产业良性发展，强力支撑“十项重大工程”建设。二是加大财政扶持力度，有效提升县域经济增长。开展财政兑付机制优化行动，加强惠企资金的工作指导，优化惠企政策兑付流程，2023年通过“丽即兑”平台兑付涉企奖补资金2.44亿元。打好企业梯度培育、上规上限增量攻坚组合拳，联动实施“雏鹰”“雄鹰”“凤凰”行动，推进企业梯度培育，鼓励企业专精特新建设、做大做强。深入实施省委数字经济创新提质“一号发展工程”，开展财政助推数字经济高质量发展行动。安排1292万元加快推进企业数字化改造，推动云和木玩工业互联网平台建设，支持木玩工业互联网平台创建省级工业互联网平台。三是发挥金融支持手段，尽力缓解融资问题。实施融资增信支持，提振经济实体信心，重点支持小微企业和“三农”发展，全年已为99户小微企业和“三农”领域提供担保1.33亿元。同时，为贯彻三个“一号工程”决策部署，2023年6月推出“数字产业保”、“人才科创保”、“先进制造保”、“外贸保”、“汇率避险保”、“浙商保”六大专项产品，服务企业46家，提供担保服务金额达0.99亿元。
（二）聚焦中心大局，集中财力办好大事要事。一是强化重点项目和工作资金保障。全力保障梯田创5A，2022年至2023年安排用于梯田创建国家5A级景区3.94亿元。统筹安排各类经费，保障安全生产整治、云和木制玩具节、文明县城创建等县委县政府重点工作的顺利推进。二是全力做好资金争取。2023年争取到债券资金11.3亿元，增幅40.9%；争取到绿色转化财政专项激励资金3亿元；争取到一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点补助资金2000万元；争取到先进制造业奖补资金、瓯江干流防洪和幸福河湖、梯田稻+、中央专项彩票公益金项目奖补等专项资金近2.8亿元。三是奋力推动共同富裕先行。抓牢共同富裕关键点，围绕增收、减负、共享、补偿四条路径开展财政促富改革，对照《百万家庭奔富三年行动计划（2023-2025年）》26条改革举措，拟定《云和县百万家庭奔富建设实施方案》，构建共富机制，助力扩中家庭增收，目前已争取到全省百万家庭奔富培育县试点，“云和师傅”品牌方案已被省财政厅作为亮点印发。四是持续加大民生保障力度。扎实办好事关群众切身利益的“关键小事”、民生实事，确保财政支出的三分之二以上用于民生。全年累计民生支出31.46亿元，增长6.06%，为“七优享”、就业、卫生健康等工作提供保障。全年安排补助资金112万元支持全县就业创业领域发展，持续推进职工养老保险相关统筹工作，保障广大退休人员基本生活。在全县创建“全国学前教育普及普惠县”和“县中崛起”上投入5.4亿元资金，较上年增长17.64%。五是推进公共文化服务。为推进全县文化建设，全年投入文化经费1.23亿元，落实基本公共文化服务民生实事建设工作。全年度完成15个“15分钟”品质文化圈、2个乡村博物馆、1个城市书房及1个文化驿站的建设工作，助推我县文化产业快速发展。
（三）大力推进改革，激发国企引领发展力量。一方面，充分发挥国企融资功能。2023年国投集团新增融资授信合计约61亿元，其中项目贷55.24亿元、流贷5.76亿元。积极发挥国企助力县域经济社会发展作用，全力推进云景生态产业园、小徐未来社区建设、木玩展示体验馆项目等重点项目建设。另一方面，全力开展国有房产（土地）集中排摸整治攻坚行动。全年完成全县不动产登记销号33处，发证31本，涉及土地面积5.4万平方米，房产面积5.29万平方米，完成被侵占及无偿使用点位整改37处。同时，对行政事业单位经营性资产进一步梳理分类，做好管理工作。
（四）坚持绩效为要，全力以赴加强财政管理。一是坚决落实政府过“紧日子”要求。在保证工作任务不减、工作质量不降的前提下，压减行政支出，降低行政成本，着力推进政府过“紧日子”要求落到实处，确保将有限的财政资金用在“刀刃上”。二是深化财政预算管理。紧抓山区26县跨越式高质量发展和共同富裕示范区建设等重要政策窗口期，加强与上级主管部门的对接联系，密切关注新一轮财政体制改革进展，积极争取有利因素。充分运用“财政大脑”、财政收支运行智管等数字化改革成果，加强风险管理，及时发现和处置问题，全面提升预算管理水平。三是把严把实财政项目审核过程。2023年度全县一共完成概、预、结、决算项目审核216个，送审金额27.23亿元，审定金额25.75亿元，净核减1.48亿元，净核减率5.44%。通过多领域复核审定，以实际行动有效节省了全县项目资金不必要支出。
（五）严守安全底线，切实防范各类财政风险。一是债务率控制在红线范围内。截至2022年底我县债务率为111%，处于绿色空间。二是切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度上的优先顺序，健全“三保”预算执行动态监控机制，确保“三保”预算执行规范到位。三是积极防范社保基金风险。加强基金收支管理和预算管理，加大基金征缴和政府性资金统筹力度，持续做大风险储备“蓄水池”，确保社保基金安全。四是深入开展财会监督。制定“财会监督年”活动实施方案，重点针对减税降费、基层“三保”、行政事业单位国有资产处置等9个方面开展整治。同步开展会计信息质量、违规吃喝问题等专项检查，检查发现涉及不规范金额均已及时落实整改。
三、认真办理人大代表建议情况
在县十七届人大二次会议上，涉及财政工作相关建议11件，其中主办件2件、协办件9件。根据会议决议精神，县财政局认真落实办理责任，及时主动与代表沟通，所有的建议全部在规定时限内办结，办理结果均采取网上办理、纸质回复的“双轨制”，办理及答复率达100%。在办理过程中，我们认真开展调查研究，较好地解决了代表所反映的问题，也稳步提高了财政管理工作水平。
在发挥要素保障作用的同时，我们也必须清醒地看到，在财政管理过程中，还存在部分单位上级转移支付超时限分配、重点项目支出进度不高、资金安全监管存在隐患等问题。对此，我们高度重视，将通过完善监督机制、搭建绩效评价体系、加快资金进度督促等一系列切实有效的举措解决所面临的问题。
四、2024年收入草案
（一）2024年财政经济形势
虽然经济持续稳中向好的总基调不变，但是面对国外严峻形势以及经济恢复过程中刚性支出有增无减，预计2024年财政收支形势仍旧面临不少难题。财政收入方面，由于县内传统产业还未全面复苏，新招引企业短期内难形成税收贡献，再加上政策性因素，税收收入可持续增长乏力。政府性基金收入受房地产市场影响，“土地财政”面临很大挑战。国有资产盘活多为一次性的因素，其他非税收入也难有较大增长空间。省转移支付短期内不会有大幅增加，对可用财力的支持不会有大幅提升。财政支出方面，民生支出、社会事业发展、企业政策兑现等多领域支出有增无减，财政保障压力逐年加大。
尽管2024年的财政收支面临不少困难，但我们也要看到积极的一面：中央经济工作会议提出2024年实施积极的财政政策，要“适度加力、提质增效”，意味着今年财政政策依然是推动经济工作的重要支撑，经济稳固向好的基础将更加巩固；中央还提出经济大省要勇挑经济大梁，政策、资金也将更多地向大省倾斜的大方向不变，持续推动城乡融合、区域协调发展的基调不动摇。我省省对县的财政体制和绿色奖补政策正在调整优化，我县作为山区26县之一，在获得政策资金支持上将更加有利。2024年我们将以深化改革为主线，不断优化财政体制机制，进一步提升财政管理水平，扎实做好各项工作，确保完成全年预算任务。
（二）2024年预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央经济工作会议、省委经济工作会议、全国财政工作会议、全省财政工作会议部署，聚焦县委、县政府重点工作，牢固树立“财为政服务”理念，按照“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”的理财要求，加强财政资源统筹，强化预算约束，坚持党政机关过紧日子，深化预算绩效管理，加大支出结构优化力度，切实增强财政保障能力。
（三）2024年一般公共预算草案
2024年全县一般公共预算收入预期10.24亿元，比上年执行数增长8.0%。加上转移性收入18.73亿元，动用上年结转资金1.04亿元，动用预算稳定调节基金2.5亿元，债务转贷收入3.4亿元，调入资金9.11亿元，收入合计45.02亿元。
拟安排2024年全县一般公共预算支出43.23亿元,比上年执行数增长2.89%。加上上解上级支出1.21亿元，援助其他地区支出0.08亿元，债务还本支出0.5亿元，支出合计45.02亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（四）2024年政府性基金预算草案
2024年全县政府性基金预算收入预期18.46亿元（其中国有土地出让金收入14亿元），比上年下降3.56%，动用上年结转资金3.12亿元，省转移收入0.35亿元，收入合计21.93亿元；政府性基金预算支出11.03亿元，比上年下降33.77%，调出资金7.9亿元，债务还本支出3亿元，支出合计21.93亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（五）2024年国有资本经营预算草案
2024年全县国有资本经营预算收入预期12075万元，增长16441.1%，主要是融资担保有限公司2024年开展注销工作，清算收入预计12000万元。省转移收入6万元，上年结转收入1万元，收入合计12082万元。2024年国有资本经营预算支出7万元，增长40%，调出资金12075万元，支出合计12082万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（六）2024年社会保险基金预算草案
2024年全县社会保险基金预算收入预期3.07亿元，同口径增长9.16%。社会保险基金预算支出3.05亿元，同口径增长8.21%。收支相抵，当年收支结余0.02亿元，年末滚存结余0.83亿元。
（七）专项转移支付安排情况
我县将乡镇作为部门进行预算管理，因此没有安排专项转移支付预算。
五、认真抓好2024年财政改革和管理工作
（一）齐抓共管做大收入。一是一般公共预算收入实现增长预期。积极组织税收收入，注重提高收入质量，保持税收收入增长与GDP增长同步。努力培育涵养优质税源，确保税收增长可持续。加快各执收部门的暂扣款转收入。二是持续做好土地出让金收入。有序做好土地出让工作，促进房地产业稳健发展。全力推进城市有机更新，为未来城市建设和发展腾出更大空间。三是全力盘活国有资产。密切关注上级政策，积极谋划一批可盘活的经营性资产。充分发挥好县砂管办的作用，挖掘和盘活可利用砂石资源。四是积极向上争取资金。立足债务空间和云和实际，认真研究中央和省里最新政策要求，积极向省财政厅争取财力支持和债券资金。同时动员各部门加强对上级的联系和对接，及早获悉试点政策、补助政策，尽早谋划争取，形成向上争取政策的工作合力。
（二）明确重点做好保障。一是保障好相关领域刚性支出。认真梳理如PPP支出责任、债券还本付息等必要支出资金。同时，做好2024年需兑现政策资金和已签订合同必须支付款项的资金保障。二是统筹安排重点建设项目资金。聚焦全县重点建设项目，保障续建项目和完工项目，在财力有限的情况下，新增项目资金原则上不得用于非重点、非刚性、非急需支出。重点保障续建项目和完工项目，新谋划项目除有债券资金支持外，原则上不予安排。三是加强资金预算统筹。及时分配和下达补助资金，项目需求首先从上级补助资金中安排，未及时分配上级补助资金的，预算编制中不予考虑新增项目。2024年除应急、自然灾害等必须支出外，年中一般性项目预算原则上不予追加，确需追加的，通过调剂部门的现有预算、盘活部门存量资金、争取上级资金等方式统筹解决。
（三）量入为出管好资金。一是持续落实过“紧日子”要求。持续压减一般性支出，严控三公经费、会议费、培训费以及各类展会、论坛。探索建立党政机关过“紧日子”评估评价体系，集中财力办大事。2024年我县三公经费预算总额1284万元，与上年持平，分项情况是：安排因公出国（境）经费预算80万元，与上年持平；公务接待费预算596万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费608万元，与上年持平，其中公务用车运行维护费预算308万元，与上年持平，公务用车购置费预算300万元，与上年持平。
二是合理调度库款。加强收支管理和执行情况分析，加强财政与税务和人民银行等部门的协作，随时掌握税收入库动态，合理把握收支进度、力度和节奏，确保库款运行稳定。三是搭建财政资金绩效评价体系。做深做实财政政策和项目重点绩效评价工作，聚焦重点领域，开展重大支出政策后评价，建立目标引领、标准规范、评价客观的长效工作机制。
（四）履职尽责防范风险。一是兜实兜牢“三保”底线。全面落实“三保”支出保障责任，健全“三保”预算执行动态监控机制，坚持把保工资、保运转、保基本民生放在必须保障的位置上，确保“三保”支出不发生支付风险，兜牢财政保障底线。二是确保社保基金安全。针对每年我县需分担的社保基金支出，并结合全县社保风险准备金滚存结余，统筹研判社保基金形势，坚决将维护社保基金安全放在重要位置，保障社保基金安全，进而确保全县社会稳定和经济平稳运行。三是严控债务风险。进一步加强专项债券项目后续管理，严守红线底线，杜绝新增政府隐性债务，在谋划项目时量力而行，严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源。强力保障债务还本付息，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。
各位代表，2024年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察浙江重要讲话精神，在县委、县政府的坚强领导下，严格按照县第十七届人民代表大会第三次会议的决议和要求，坚决落实党中央、国务院和各级党委、政府各项决策部署，紧扣新定位新使命，坚定信心、统筹兼顾、凝聚合力、主动作为完成各项目标任务，努力实现经济质的有效提升和量的合理增长，为我县打造全国山区县域新型城镇化共富样板提供强大动力！
2024年一般公共预算（草案）.doc
2024年一般公共预算（草案）.xls