云和县2022年地方政府债务限额、地方政府预算调整情况说明

 

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现以下列情况之一的，需进行预算调整：（一）需要调入预算稳定调节基金的；（二）需要增加举借债务数额的；（三）需要增加或减少预算总支出的；（四）需要调减预算安排的重点支出数额的。

鉴于以上要求，现将《2022年云和县地方政府债务限额、预算调整方案（草案）》提请县政府常务会议审议。

一、2022年我县地方政府债务限额调整

　　（一）2022年我县地方政府债务限额调整

根据《浙江省财政厅关于预下达2022年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2021〕15号），省财政厅核定我县2022年新增债务限额8.02亿元（其中一般债务5.5亿元、专项债务2.52亿元）。加上以前年度核定的债务限额47.33亿元（其中一般债务31.19亿元、专项债务16.14亿元），2022年我县地方政府债务限额为55.35亿元（其中一般债务为36.69亿元、专项债务为18.66亿元。2022年我县地方政府债务余额合计为55.14亿元，其中：一般债务36.68亿元，专项债务18.46亿元，低于省核定的债务限额，地方政府债务风险总体可控。为促进我县经济社会可持续发展，用足用好地方政府债务限额，建议以省财政厅核定我县的地方政府债务限额55.35亿元，作为我县2022年地方政府债务限额。

    （二）2022年我县地方政府新增债务安排情况

    我县2022年新增债券8.02亿元（一般债券新增5.5亿元、专项债券新增2.52亿元），全部为省财政厅代发的新增地方政府债券，其中一般债券期限为10年，专项债券期限为10年、15年和20年。按照国务院、省政府确定的重点方向，2022年地方政府新增债券依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目。我县严格按照新增债券使用要求，一般债券5.5亿元用于云和县城市道路工程、云和县实验小学改扩建工程、云和县实验小学分校工程、235国道云和段改建工程、云和县农村生活污水治理、云和县美丽城镇建设等项目。专项债券2.52亿元用于云和县全域旅游创建工程、云和县中小河流域综合治理工程、沈坑门水库工程、云和县公共卫生服务能力提升项目、云和县人民医院病房扩建工程、云和县工业园区公共服务综合能力提升工程、云和县城市有机更新——南山区块改造工程等项目。具体明细见附件。

    二、关于2022年预算调整方案（草案）

由于受经济形势影响，今年财政收支形势总体趋紧，省财政厅对各地的一般公共预算收入提出两点要求：一是应与ＧＤＰ增幅大体相适应，据与统计部门对接，预计2022年我县ＧＤＰ负增长；二是要注重收入结构，非税收入占比不宜过高。今年我县税收收入受减税退费等因素影响，减收近1.4亿元，一般公共预算收入完成年初预算难度大，收入目标需调整至零增长才能符合省里要求。另外受断面水质影响，2022年上级补助收入预计比年初预算大幅减少。因收入减少，需增加动用预算稳定调节基金2.16亿元，增加调入资金0.45亿元。 综合以上因素，对2022年预算进行调整。

（一）一般公共预算调整

2022年新增一般债券5.5亿元，其中提前下达3亿元已纳入年初预算，后续第二批次下达2.5亿元需调整预算，调增2022年一般公共预算“债务转贷收入——地方政府一般债务转贷收入”2.5亿元，相应调增一般公共预算支出2.5亿元。

全年一般公共预算收入调整为零增长，短收0.79亿元;上级转移支付收入预计比年初预算减少1.82亿元，收入短收合计2.61亿元。支出方面，今年我县大事要事和民生实事要素保障要求很多，如4.26疫情防控、义务教育民转公等，县财政局坚持保基本、保民生、保重点，尽量压减一般性支出，统筹两直资金、债券资金等各级财力优先保障疫情防控等各项民生重点工作，预计县本级一般公共预算支出与年初预算基本持平。为保持一般公共预算收支平衡，收入方面增加动用预算稳定调节基金2.16亿元（调整后预算稳定调节基金余额为0）,增加调入资金0.45亿元。

调整后，一般公共预算收入8.79亿元，加上省转移支付收入11.66亿元，调入预算稳定调节基金5.56亿元，使用结转资金2.17亿元，调入资金5.66亿元，债务转贷收入8.6亿元，收入合计42.44亿元；一般公共预算支出增加2.5亿元，调整后一般公共预算支出38.28亿元，加上上解上级支出0.97亿元，援助其他地区支出0.09亿元，债务还本支出3.1亿元，支出合计42.44亿元。调整后一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整

         1.调整新增专项债券

    2022年新增专项债券2.52亿元，其中提前下达1.72亿元已纳入年初预算，后续第二批次下达0.8亿元需调整预算，调增政府性基金预算“债务转贷收入——地方政府专项债务转贷收入”0.8亿元，相应调增政府性基金预算支出0.8亿元。

        2.调整调出资金

    因一般公共预算调入资金比年初预算增加0.45亿元，需从政府性基金调出。因此政府性基金预算调增调出资金0.45亿元，调减政府性基金预算支出0.45亿元。

       3.调整暂存款

    由于今年启用的预算一体化系统不支持核算暂存款，今年暂存款需调入预算盘子作为支出处理，因此增加调入资金1.15亿元。同时因为政府性基金收入因土地收入不理想，难以完成年初预算，相应调减县级政府性基金收入1.15亿元。

　　调整后，政府性基金预算收入为14.73亿元，加上动用上年结转资金1亿元，省转移支付收入0.2亿元，债务转贷收入2.52亿元，调入资金1.15亿元，收入合计19.6亿元；政府性基金预算支出增加0.35亿元，调整后政府性基金预算支出为13.94亿元，加上调出资金5.5亿元，债务还本支出0.16亿元，支出合计19.6亿元。调整后政府性基金预算收支平衡。

附件1：2022年地方政府新增债券资金项目安排使用表.xls