各位代表：
受县人民政府的委托，现将云和县2025年预算执行情况和2026年预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年是“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的筹谋之年，面对国内外复杂的经济形势，以及财政收入增长乏力、支出刚性不减等压力的叠加下，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在稳增长、稳支出、防风险等方面持续发力，打好“稳”的组合拳，通过更加积极有为的财政政策，为我县实现跨越式高质量发展提供有效保障。
（一）一般公共预算执行情况
2025年全县一般公共预算收入11.32亿元，完成预算的101.34%，比上年增长（以下简称“增长”）9.95%，其中：税收收入9.86亿元，完成年初预算的105.39%，增长7.97%,非税收入1.46亿元，完成年初预算80.38%，增长25.56%，加上转移性收入20.48亿元，调入资金4.32亿元，动用预算稳定调节基金3.9亿元，动用上年结转资金1.3亿元，债务转贷收入8.66亿元，收入合计49.98亿元。
全县完成一般公共预算支出38.68亿元，完成预算93.87%，比上年下降（以下简称“下降”）7.38%（县本级一般公共预算支出23.87亿元，增长2.1%）。加上上解上级支出1.5亿元，援助其他地区支出0.09亿元，结转下年支出1.83亿元，债务还本支出5.46亿元，安排预算稳定调节基金2.42亿元，支出合计49.98亿元。收支相抵,一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2025年全县政府性基金预算收入7.98亿元，完成年度预算78.24%，下降33.27%。其中：国有土地使用权出让收入7.22亿元，完成年度预算103.1%，增长11.16%，加上上年结转资金4.27亿元，省转移收入2.97亿元，债务转贷收入11.36亿元，收入合计26.58亿元。
全县完成政府性基金预算支出20.23亿元，完成年度预算的99.54%，增长17.64%。加上调出资金4.21亿元，结转下年支出1.35亿元，债务还本支出0.79亿元，支出合计26.58亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2025年全县完成国有资经营预算收入1138万元，完成预算的100.35%，下降90.58%。加上省转移收入6万元，收入合计1144万元。
全县完成国有资本经营预算支出6万元，完成年初预算的100%，下降14.29%，加上调出资金1138万元，支出合计1144万元，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2025年全县社会保险基金预计收入3.94亿元，完成年初预算的101%，增长17.1%。2025年全县社会保险基金预计支出3.39亿元，完成年初预算的102.1%，增长10.1%。2025年全县社会保险基金当年收支结余0.55亿元，累计结余1.75亿元。
（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1. 规模。2025年，经省财政厅核定，我县地方政府债务限额88.31亿元，全年通过省政府代发地方政府债券20.02亿元，其中：新增债券15.22亿元，再融资债券4.8亿元。截至2025年底，全县地方政府债务余额88.3亿元，在批准限额内。
2. 结构。2025年全县地方政府债务余额88.3亿元，其中：一般债务48.32亿元，占比54.72%；专项债务39.98亿元，占比45.28%。
3. 使用。2025年全县新增地方政府债券15.22亿元，其中：新增地方政府一般债券3.3亿元，涉及16个项目；新增一般债务结存限额0.56亿元，涉及3个项目；新增地方政府专项债券11.36亿元，涉及21个项目。地方政府债务资金主要用于交通、教育、水利、医疗、城市基础设施建设、工业园区建设等项目。
4. 偿还。2025年全县共安排还本支出6.25亿元，用于偿还到期债券。其中一般债券5.46亿元，专项债券0.79亿元。
（六）“三保”预算执行情况
2025年全县共安排“三保”预算13亿元，其中：保工资8.01亿元，保运转0.32亿元，保基本民生4.67亿元，执行率为99.8%。
（七）专项转移支付使用情况
2025年共下达我县专项转移支付15.17亿元，支出12.5亿元，结转下年使用2.67亿元。资金主要用于水利工程、交通工程、生态修复工程及城乡融合发展等方面支出。
二、落实县人大预算决议有关情况
按照县十七届人大四次会议有关决议，以及县人大财经委审查意见，县财政局认真研究完善体制机制，努力做好相关工作，取得了积极的成效。
（一）开源节流，多措并举促增收
积极谋划增收路径，挖掘沉淀资金，削减非必要支出，进一步夯实财源基础。一是全力向上争取资金支持。充分调动各部门积极性，发改、水利、农业等重点部门紧盯政策窗口期，积极争取各试点项目、专项激励政策奖补资金，全年累计争取上级资金38.48亿元，特别是债券资金做到“应申尽申”，共争取到债券资金20.02亿元，为全县重点领域建设提供要素保障。二是全面梳理盘活存量资金。摸排清理连续两年未使用完的部门实体账户资金，通过规范账户管理和抓实存量盘活，全年清理回收实体账户结余资金1.9亿元，统筹用于民生和发展等亟须资金支持领域，真正做到精准清“淤”、颗粒归“仓”。三是厉行节约过好“紧日子”。严控培训费、宣传费、委托业务费等一般性支出，努力降低行政成本。2025年，“三公”经费下降31.9%，会议费下降21.8%，培训费下降19.6%。出台宣传视频制作预算支出标准，建立分类预算管理体系，通过细化制作类型与场景清单强化预算刚性约束，精准管控非必要支出，严控委托业务费支出，有效推动2025年委托业务费用同比下降6%。四是持续激发国企造血能力。2025年，县国投集团新增融资授信约72.95亿元，充分发挥国企力量，为全力推进全县重点项目建设提供必要支撑。
（二）精准发力，积极作为稳经济
加大力度实施积极财政政策，有力服务地方经济社会发展大局。一是抓好“8+4”经济政策体系，围绕全县补齐基础设施短板、推动产业迭代升级、强化民生保障等重点工作，按照“有效政策加力提效、低效政策全面缩减、无效政策果断压减”的原则，2025年安排县本级“8+4”经济政策体系资金4.78亿元，加强财政要素支撑，积极助力经济稳健提质。二是全力落实“两重”、“两新”行动。聚焦城市地下管网、交通国道建设、工业重点领域设备更新改造、住宅电梯更新等领域超长期国债项目储备、申报。采用多元化宣传策略，针对消费品以旧换新具体操作层面细则开展宣传，激发消费者需求，扩大政策实施效果。全年争取上级政策补助资金2.35亿元，支持全县“两重”、“两新”行动推进。三是强化财政扶持助推企业发展。贯彻落实各项惠企政策，2025年安排企业扶持政策资金4.14亿元，用于鼓励企业做大做强、数字化改造、新项目投资、绿色与节能降耗等工作，为我县重点企业在产业发展、技改补助、人才研发等方面提供有力支持。为应对复杂的国内外经济形势，全年安排资金800万元用于提升外贸服务、推进外贸转型升级、海外仓建设发展等工作，助力传统产业巩固、扩大国际市场份额，惠及企业116家。
（三）锚定重点，集中财力办大事
肩扛责任担当，聚焦中心重点工作，有效发挥要素保障作用。一是奋力推动共同富裕先行示范。累计统筹安排一般公共预算农林水支出4.36亿元，全面助力“千万工程”牵引城乡融合发展缩小“三大差距”推进共同富裕先行示范建设。深化村级公益事业一事一议财政奖补政策运用，累计投入838万元，撬动村级资本84万元，共同建成村级公益事业项目26个。安排来料加工共富产业发展专项经费150万元，落实共富工坊各类奖励、扶持政策，新增来料加工式共富工坊3个，持续推进“技能共富贷”等信贷产品，为全县共富工坊从业人员集中投保并提供有效保障。二是大力支持人才科技发展。全年统筹安排人才科技支出9505万元，较上年增长4.44%，为优化创新环境、构建完善科技投入机制注入持续保障，强化突出科技投入重点，为我县“绿谷精英”项目资助和重点人才薪酬补助等提供有效保障。三是大力支持文旅体事业发展。安排旅游专项资金2000万元，促进云和梯田后5A的文化旅游事业发展。统筹安排体育经费1329万元，确保“浙BA”、“铁人三项”等赛事的正常开展。投入文化领域资金8165万元，助力云和博物馆开馆等重点工作，有效提升县域文化产业发展。
（四）牢记使命，一以贯之惠民生
2025年，全县累计民生支出28.71亿元，占一般公共预算支出的74.22%，达到财政支出至少三分之二用于民生领域的要求。一是在教育领域。全年投入教育经费6.08亿元，有力支持“县中崛起”、“初中壮腰”等工程，确保教育支出两个只增不减。同时，统筹安排资金493万元，为免除公办幼儿园学前一年在园儿童保育教育费、实现城区小学午睡课桌椅学校全覆盖以及云和中学分校改扩建提供有力支撑。二是在医疗卫生领域。提高基本公共卫生服务财政补助标准至年人均112元，全年安排资金1415万元，重点支持居民健康档案、预防接种、重点人群健康管理等基本公共卫生服务项目。扎实推进重点疾病早诊早治、重点人群流感疫苗免费接种，以及重点人群结直肠癌、慢性阻塞性肺疾病筛查、0-6岁儿童孤独症免费筛查等民生实事。同时，每年安排奖补资金1000万元，保障“云医振兴”工作顺利推进。三是在育儿保障领域。贯彻落实国家《育儿补贴制度实施方案》和《浙江省育儿补贴制度实施方案》文件精神，做好《云和县第二孩、第三孩育儿补贴办法（试行）》与国家育儿补贴政策的有效衔接和平稳过渡，结合我县实际制定《云和县落实国家育儿补贴制度衔接方案》，2025年共计发放育儿补贴969万元，惠及2222个家庭。四是在就业养老等领域。全年我县安排该领域补助资金6249万元，用于就业创业扶持、养老服务体系建设和困难群体托底保障等工作。全县特困人员补助标准调至1570元/人/月，最低生活保障金标准提升为1190元/人/月。
（五）坚守底线，紧绷风险安全弦
统筹发展和安全并进，采取切实有效措施，着力防范化解财政风险。一是全面加强债务管理。及时偿还法定债务和PPP项目支出责任，足额保障还本付息，压实单位偿债责任。优化债券资金结构，避免偿债压力过度集中。严把专项债券项目申请关，杜绝专项债券资金投放至负面清单。加强全口径债务监测，坚决遏制新增隐债，加强政府债务管理，确保不“爆雷”，牢牢守住安全底线。二是着力防范“三保”风险。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度上的优先顺序，切实兜牢兜紧“三保”底线，确保工资按时发放、机构正常运转、基本民生有力保障。2025年我县安排“三保”支出13亿元，“三保”覆盖倍数3.16，风险总体可控。三是确保社保基金运行平稳。截至2025年底，我县社保风险准备金收入8646万元，通过加强基金收支管理和预算管理，进一步完善基金平稳运行机制，有效防范化解社保风险。四是着力防范其他财政资金使用风险。重点加强中央和省有关资金的管理，确保各类专项资金规范化使用，杜绝资金未及时分配、使用存在偏差以及用于政策支持以外领域等问题发生。
（六）严守制度，强化管理优绩效
履行财政监管职能，精准把控财政运行，切实有效发挥资金使用效益。一是切实履行财政监督职责。聚焦委托业务费等重点领域，排查全县各单位视频、PPT等费用支出情况，严防资金违规使用，持续开展“政府采购货物和服务招投标领域突出问题系统专项整治”和乡镇财政资金使用监管专项检查，切实维护财经纪律严肃性。二是高效推进预算单位实体账户改革，制定《云和县预算单位实有资金专用存款账户合作银行招标综合评分表》，量化评选中标银行，确保预算单位开立实有资金专用存款账户相关工作平稳高效推进。三是严把财政项目审核及政府采购有关要求。2025年共计完成概、预、结、决算项目审核180个，送审金额39.73亿元，审定金额36.40亿元，净核减3.33亿元，净核减率8.38%。同时，持续强化政府采购工作监察力度，确保行政事业单位政府采购程序规范，全年我县采购预算金额2.65亿元，实际金额2.37亿元，节约资金2838万元。
（七）聚焦创新，驱动国企促改革
助力县属国有企业市场化改革走深走实，提升改革综合实效，有效推动国有经济高质量发展。聚焦完善治理结构、创新激励机制、优化经营模式等关键环节，制定《云和县持续深化国企市场化改革实施意见》，以机制优化为核心，全面激发企业内生动力与市场活力，为实现国有资产保值增值、更好服务县域产业升级和民生保障提供了坚实的体制机制支撑。截至2025年底，县属国企资产总额305亿元，负债207亿元，资产负债率由去年同期的88.39%降至67.87%，降幅显著。我县国企债务风险处于可控范围，债务结构持续优化，发展态势稳健向好。
三、认真办理人大代表建议情况
在县十七届人大四次会议上，涉及财政工作相关建议13件，均为协办件。根据会议决议精神，县财政局认真落实办理责任，配合好主办单位及时主动与代表沟通，所有的建议全部在规定时限内办结。办理结果均采取网上办理、纸质回复的“双轨制”，办理及答复率达100%。针对绿道管护经费、高速公路差异收费和公共服务领域资金支持等民生问题，认真与代表对接沟通，会同主办单位充分听取代表建议，结合我县实际，就财力情况、项目可行性及必要性等方面进行分析研判，较好地解决代表所提出的建议问题，为我县民生领域基础设施建设提供了有效财力支撑。
在财政部门发挥要素保障职责，全力支持县域重点工作的同时，我们也必须清醒地认识到财政面临增收基础不稳固、多领域支出叠加等问题。对此，我们直面问题勇毅前行，通过全力向上争取资金、牢固树立过“紧日子”思想和持续加强资金绩效管理等举措，有效提升财政资金效益，为我县实现跨越式高质量发展提供有力保障。
四、2026年预算草案
（一）2026年财政经济形势
2025年面对国内外复杂的经济形势，全县上下齐心协力有效确保了经济社会平稳有序发展，但是在新形势、新任务、新问题的背景下，未来财政形势依旧严峻。
从收入方面来看。财源结构抵御风险能力弱，收入增长稳定性不足。一是产业基础薄弱税收增长乏力。我县税源结构单一，新兴产业培育效益尚未显现，生态工业、高端装备制造等新兴产业尚处于起步阶段，新招引企业短期内难以形成有效税源支撑，内生增收动力难以实现突破性转变。二是政府性基金收入不可持续。受当前经济形势的影响，“土地财政”面临挑战，政府性基金收入难有较大增长空间。三是对上级转移支付依赖度高。云和作为全省加快发展县，经济落后，自身财力有限，主要依靠省转移支付及土地收入保障社会经济发展支出，而省转移支付短时间内不会有大幅增加，因此对我县的支持力度短期内变化不大。
从支出方面来看。财政支出增支压力大。一方面，“三保”支出、债务还本付息、弥补社保基金缺口等方面刚性支出压力持续增大。另一方面，促进高质量发展支出不减，保障经济社会发展的重大战略、重大改革和重大工程，需要财政资金持续投入。
尽管2026年的财政收支形势依旧严峻，但是全国上下经济顶压前行、向新向优发展的总基调不变。特别是中央经济工作会议指出，要坚持稳中求进、提质增效，发挥存量政策和增量政策集成效应，加大逆周期和跨周期调节力度；要继续实施更加积极的财政政策，保持必要的财政赤字、债务总规模和支出总量，加强财政科学管理，优化财政支出结构，重视解决地方财政困难，兜牢基层“三保”底线。在政策预期持续向好的背景下，立足我县县情，未来我县在资金争取等方面将会有很大优势，这为进一步做大财政收入、缓解收支矛盾提供了积极因素。2026年是“十五五”规划开局之年，我们将紧紧围绕县委县政府中心重点工作，牢固树立和践行正确政绩观，以积极务实的目标为导向，坚持将稳收支、稳运行摆在突出重要位置，排除万难抓收入，着力稳住收支基本盘。
（二）2026年预算编制的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实省委“132”的总体部署要求，做好生财、聚财、用财三篇文章，认真贯彻落实党政机关厉行节约反对浪费有关要求，持续推进党政机关习惯过紧日子，大力优化财政支出结构，强化预算统筹，深化零基预算管理改革，健全预算全过程绩效管理，集中财力保障县委、县政府重大决策部署，切实增强财政保障能力。
（三）2026年一般公共预算草案
2026年一般公共预算收入12.28亿元，增长8.52%。其中：税收收入10.7亿元，增长8.51%；非税收入1.58亿元，增长8.58%。加上转移性收入16.71亿元，动用上年结转资金1.83亿元，动用预算稳定调节基金4亿元，调入资金5.12亿元，债务转贷收入7.8亿元，收入合计47.74亿元。
拟安排2026年一般公共预算支出40.54亿元（其中：县本级一般公共预算支出28.6亿元），增长4.83%。加上上解支出1.5亿元，援助其他地区支出0.09亿元，债务还本支出5.61亿元，支出合计47.74亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（四）2026年政府性基金预算草案
2026年全县政府性基金预算收入预期9.33亿元，增长16.96%。动用上年结转资金1.36亿元，省转移收入0.32亿元，债务转贷收入10亿元，调入资金1亿元，动用偿债备付金0.04亿元，收入合计22.05亿元。
拟安排2026年全县政府性基金预算支出18.91亿元，下降6.51%，加上调出资金2.5亿元，债务还本支出0.6亿元，偿债备付金0.04亿元，支出合计22.05亿元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（五）2026年国有资本经营预算草案
2026年全县国有资本经营预算收入预期2万元，下降99.82%，加上省转移支付收入6万元，收入合计8万元。2026年国有资本经营预算支出6万元，与去年持平，加上调出资金2万元，支出合计8万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（六）2026年社会保险基金预算草案
2026年，预期全县社会保险基金预算收入3.74亿元，下降5.2%。2026年，预期全县社会保险基金支出3.53亿元，增长4.0%。2026年全县社会保险基金当年预期收支结余0.21亿元，累计结余1.96亿元。
（七）2026年地方政府债务
2026年1月，省财政厅提前下达我县新增债务限额12.4亿元，其中：一般债券2.4亿元，专项债券10亿元。鉴于目前仅下达了2026年部分地方政府债务限额，我县2026年地方政府债务限额暂按2025年债务限额88.31亿元加上已下达限额预计，即100.71亿元。
提前下达的地方政府债务限额12.4亿元已编入2026年预算，主要用于交通国道、城市道路、城市基础设施建设及教育、医疗、文体等民生工程建设。
2026年地方政府债务还本支出6.21亿元，其中：一般债务还本支出5.61亿元（争取再融资债券偿还5.4亿元，安排财力偿还0.21亿元）；专项债务还本支出0.6亿元，安排财力偿还0.6亿元。
（八）“三保”预算情况
2026年共安排我县“保工资、保运转、保基本民生”（简称“三保”）支出12.83亿元，其中保工资7.9亿元、保运转0.36亿元、保基本民生4.57亿元。“三保”支出占一般公共预算支出比重为31.65%。
五、认真抓好2026年财政改革和管理工作
（一）千方百计确保收支平稳运行
一是多方联动争收入。合理安排2026年税收收入计划，配合税务部门认真分析税收结构，加大欠税清缴力度，挖潜能促增收，确保税收收入平稳增长。配合自然资源和规划局细化2026年拟出让地块，想方设法实现土地收入增收。汇聚重点部门合力，做好项目谋划和储备，积极向上争取资金支持，增加全县可用财力。依法依规盘活“三资”，全面清点我县资产情况，严格按照相关规定盘活资产。二是涵养税源提收入。积极落实惠企政策，扶持企业健康运行，进一步加大对传统产业的改造升级和对新兴产业的培育支持，推动提升新兴产业税收收入的占比。三是牢固树立“过紧日子”理念。将“过紧日子”思想传达到各部门，不做“铺张浪费”的面子活，多做财政资金绩效好、实实在在有成效的里子活。
（二）加力提效彰显要素保障职能
一是深入谋划“8+4”政策要素支持清单。聚焦“十五五”发展规划，进一步强化政策资金延续性、实效性、体系性，在我县2025年“8+4”政策资金的基础上进一步扩充。二是多方联动加强“两重”、“两新”项目储备。督促有关部门强化向上对接，及时跟踪把握国家、省、市各领域政策动向及资金使用评价指标要求，积极争取上级资金支持；紧跟政策动态，建立可向上争取资金的项目储备库，不断调整优化储备项目，项目成熟一批申报一批，重点做好城市地下管网、交通国道建设、工业重点领域设备更新改造、住宅电梯更新等领域的超长期国债项目储备、申报工作。三是落实重点领域要素支持。统筹有限财力，聚焦民生福祉、科技创新、城乡建设等重点领域，合理安排资金保障，把好新增项目资金原则上不得用于非重点、非刚性、非亟需支出关卡，确保资金使用得当、重点工作有力推进。
（三）坚持底线思维防范财政风险
一是在严防“三保”风险上，全面落实“三保”支出保障责任，健全“三保”预算执行动态监控机制，坚持将“三保”支出作为预算安排的重点，预算编制审核时确保按照“三保”保障清单及标准足额保障安排预算。二是在防范社保基金运行风险上，守住社保基金安全，完善社会保险风险准备金制度，持续做大社保储备资金“蓄水池”，确保社保基金运作平稳。三是在深入化解地方政府债务风险上，持续深入化解地方政府债务风险。及时偿还法定债务和PPP项目支出责任，足额保障还本付息，压实单位偿债责任。优化债券资金结构，避免偿债压力过度集中。加强全口径债务监测，坚决遏制新增隐债。
（四）着力提升财政改革管理创新
坚持“改革赋能、优化管理”，推动财政工作闭环管理、质效并行。一是实施零基预算改革。聚焦职责、项目、政策三个关键抓手，构建权责清晰、分级保障、动态优化的要素重塑路径，强调回归“以收定支，量入为出”的财政本源，结合当前财力状况实行预算分级保障机制，将县本级项目根据轻重缓急分为五项级次进行排序，按照以收定支原则，合理确定预算保障范围。二是推进基本公共服务一体化。大力支持义务教育领域“钱随人走”转移支付改革，精准保障随迁子女就学、小规模学校运转，助力“浙里优学”，不断推进教育公平的实现。三是高标准开展财会监督。严格按照加强财会监督工作相关要求，进一步强化财政资金监管，规范财经秩序，提升财政管理效能。聚焦重点领域和关键环节开展专项监督行动，严肃财经纪律，推动财会监督与预算管理、绩效管理深度融合，有效防范财政风险。
各位代表，2026年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，严格按照县第十七届人民代表大会第五次会议的决议和要求，坚决落实党中央、国务院和各级党委、政府各项决策部署，满怀在新征程上改革发展大有可为、也必定大有作为的信心，以高度的使命感、责任感，开拓进取、实干担当，高质量完成各项工作，合力谱写“十五五”发展新篇章，为我县开创中国式现代化建设新局面打下扎实基础！
2026云和县地方政府债务限额余额及还本付息情况表.xlsx