县人大常委会：
根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现将我县2024年度财政决算有关情况报告如下，请予审查、批准。
2024年，在有效需求不足、社会预期偏弱及土地出让收入大幅下降等不利因素叠加下，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述，紧紧围绕“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”的理财要求，着力稳增长、优支出、强保障、惠民生、防风险、出实效，以“拼”的姿态和“进”的势头加力实施积极有为的财政政策，扎实做好各项保障工作。全县财政预算执行情况总体平稳，助力全县经济持续向稳向好发展。
一、一般公共预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。2024年全县一般公共预算收入102915万元，完成年度预算的100.54%，比上年增长（以下简称“增长”）8.59%；加上转移性收入254533万元（其中：税收返还收入-429万元、省市转移支付收入254962万元），使用结转结余资金10411万元，调入资金26080万元，地方政府一般债务转贷收入34000万元，调入预算稳定调节基金80000万元，区域间转移性收入500万元，收入合计508439万元。全县一般公共预算支出417581万元，完成年度预算的96.59%，比上年下降（以下简称“下降”）0.62%；加上上解上级支出13267万元，债务还本支出5000万元，补充预算稳定调节基金58778万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出12993万元，支出合计508439万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（二）预备费使用情况。2024年安排预备费5000万元，年度执行过程中未动用。
（三）预算稳定调节基金和预算周转金的计提和使用情况。2024年年初预算稳定调节基金余额为80433万元，根据预算管理办法和上级财政主管部门要求，编制2024年政府预算时动用预算稳定调节基金25000万元，年中预算调整增加动用预算稳定调节基金55000万元，动用后余额为433万元；年末补充预算稳定调节基金58778万元，补充后余额为59211万元，按规定用于弥补以后年度预算资金的不足。预算周转金年末无余额。
（四）“三公”经费执行情况。2024年全县“三公”经费执行数为1099.15万元,完成预算85.60%，下降10.40%。分项情况是:因公出国（境）经费支出78.72万元，完成预算98.40%，增长103.25%；公务接待费支出488.39万元，完成预算81.94%，下降15.82%；公务用车购置及运行维护费支出532.04万元，完成预算87.51%，下降12.46%，其中公务用车购置费支出252.05万元，完成预算84.02%，下降16.05%，公务用车运行维护费279.99万元，完成预算90.91%，下降8.96%。
二、政府性基金预算执行情况
2024年全县政府性基金预算收入119590万元，完成年度预算的92.26%，下降37.53%，加上使用结转资金30948万元，省转移性收入23623万元，地方政府专项债务转贷收入84500万元，收入合计258661万元。全县政府性基金预算支出171929万元，完成年度预算88.26%，增长3.23%,加上上解支出31万元，调出资金13998万元，结转下年支出42703万元，债务还本支出30000万元，支出合计258661万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
三、国有资本经营预算执行情况
2024年全县国有资本经营预算收入12082万元，完成年度预算的100.06%，增长16450.68%；加上上年结转资金1万元、上级转移性收入6万元，收入合计12089万元。全县国有资本经营预算支出7万元，完成年度预算的100%，增长40%；加上调出资金12082万元，支出合计12089万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
四、社会保险基金预算执行情况
2024年全县社会保险基金决算收入33675万元，完成预算的109.66%，增长15.42%。其中：保险费收入15645万元，完成年初预算的122.27%，下降1.89%；财政补贴收入17519万元，完成年初预算的100.15%，增长37.23%；利息收入250万元，完成年初预算的142.86%，增长47.06%；委托投资收益116万元；转移收入127万元，完成年初预算的54.98%，下降54.48%；其他社会保险基金收入4万元，下降50%。2024年全县社会保险基金支出30781万元，完成年初预算的101.04%，增长9.29%。其中：社会保险待遇支出30502万元，完成年初预算的102.78%，增长10.62%；转移支出273万元，完成年初预算的34.64%，下降53.17%；其他社会保险支出5万元，下降35.57%。收支相抵，全县社保基金预算本年收支结余2894万元。
五、经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1.规模。2024年，经省财政厅核定，我县地方政府债务限额73.98亿元，全年通过省政府代发地方政府债券11.85亿元，其中：新增债券11.35亿元，再融资债券0.5亿元。截至2024年底，全县地方政府债务余额73.97亿元，在批准限额内。
2.结构。2024年全县地方政府债务余额73.97亿元，其中：一般债务44.56亿元，占比60.24%；专项债务29.41亿元，占比39.76%。地方政府债务余额控制在债务限额内，符合预算法的规定。
3.使用。2024年全县新增地方政府债券11.35亿元，其中：新增地方政府一般债券2.9亿元，涉及17个项目；新增地方政府专项债券8.45亿元，涉及12个项目。地方政府债务资金主要用于交通、教育、水利、医疗、城市基础设施建设、工业园区建设等项目。
4.偿还。2024年全县共安排还本支出3.5亿元，用于偿还到期债券。其中一般债券0.5亿元，专项债券3亿元。
六、专项转移支付使用情况
2024年共下达专项转移支付6.59亿元，支出5.17亿元，结转下年使用1.42亿元。资金主要用于水利工程、交通工程、重点生态保护修复治理工程、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等方面支出。
云和县2024年一般公共预算收支决算（草案）、云和县2024年政府性基金收支决算（草案）、云和县2024年国有资本经营预算收支决算（草案）、云和县2024年社会保险基金收支决算（草案）具体情况详见附件1-4。
七、2024年预算执行效果
（一）奋发有为，全力护航经济向稳向好。持续巩固收入组织一盘棋，大力挖掘潜在收入，实现收入持续稳健向好。一是深化地方收入管理，多部门协同发力，在做好依法依规征收大前提下，密切关注减税降费等政策对税收收入的影响，定期研判，准确预判全年收入形势。进一步加强非税收入管理，确保应收尽收、及时足额入库，全年完成非税收入14.4亿元。二是积极向上争取资金，加强体制结算分析，认真梳理新一轮体制结算利弊，对新旧财政体制结算变化进行深入研究，争取要素支持。紧盯宣传、经商、水利、农业、移民等多领域资金，联合部门开展竞争性争取，全年累计争取资金27.81亿元。进一步壮大全县可用财力、强化资金统筹力度、彰显“财为政服务”。三是发挥政策助企帮扶，兑现财政资金1.21亿元助力我县钢铁行业持续做大做强。加力保障“两新”“两重”政策迭代，统筹安排补助资金2259万元全力支持我县大规模设备更新和消费品以旧换新。制定专项激励政策，在科技创新、中小企业发展、专精特新中小企业咨询提升和制造业高质量发展结对促共富示范创建等领域，安排资金9600万元为持续推动工业经济健康有序发展夯实基础。
（二）紧盯民生，一以贯之增进民生福祉。坚持公共财政导向，办好民生实事，确保财政支出的三分之二以上用于民生。一是加强重点人群兜底保障。推进完善社会救助标准确定机制，稳步提升社会救助水平，加快实现“弱有众扶”。特困人员补助标准由原先的1430元/人/月调至1499元/人/月，最低生活保障金标准为1100元/人/月，全年累计支出困难群众救助资金6322万元。针对老幼群体，进一步推动“幼有所育”、“老有所养”，全年投入资金1.88亿元用于托育儿、银发助餐和养老服务体系建设等。二是保障医疗卫生事业高质量运行。在履行财政对公立医疗机构支出责任的基础上，每年再另外安排不少于1000万元资金，为公立医院改革提供支撑。统筹本年度预算资金1363万元用于强化公共卫生服务保障，基本公共卫生服务财政补助标准每人每年达到107元。三是支持教育领域优先发展。投入教育经费4.39亿元，依法落实财政教育投入“只增不减”要求。安排提升中小学发展水平专项奖1000万元，助推“县中崛起”和云和教育高质量发展。统筹资金落实未成年人指导中心建设、午休躺睡装备购置和全县“低保边缘家庭”和“三孩家庭”子女享受免费课后服务等民生实事。
（三）凝心聚力，集中财力办好大事要事。持续唱响“拼比争”主旋律，聚焦高质量发展目标任务，全力保障重点中心工作。一是促进“8+4”政策资金发挥效益。围绕“8+4”经济政策体系，安排县级资金4.75亿元用于农林、水利、卫健、经商等重点领域，加快推进“8+4”政策资金执行进度，切实发挥资金使用效益。二是强化“三个主战场”要素支撑。助力攻坚城乡建设，坚持树立“把乡村建在公园上”理念，整合债券、一事一议、移民等涉农资金共计1.17亿元，倾力推进县域“宜美、宜业、宜富”公园乡村建设。助力打造全域5A跃升，围绕“一城一湖一梯田”空间布局，用好全域旅游专项债券资金2.55亿元，为全力争创云和湖国家级旅游度假区、打造“454”大梯田景区集群提供保障。助力平台拓展攻坚，申报园区公共服务综合能力提升、现代新型工业社区服务中心等专项债券共1亿元，支持园区完善各类基础设施，主动协调国有企业做好项目融资工作，保障云景平台征迁、开发工作顺利推进。三是抢抓试点推动共同富裕先行示范。成功入选浙江省财税研究院首批研究基地，为云和“小县大城”发展战略提供有力理论和实践支撑。发挥财政助力普惠金融发展作用，出台《云和县财金助力扩中家庭项目实施方案》，以财政贴息政策撬动金融资源向扩中家庭倾斜。甄选共富精品案例，选送的“千师助万户，财政赋能‘云和师傅’促共富”案例成功入选2024年“浙家共富”财政促共富最佳案例。
（四）多点发力，深化国资国企改革创新。立足县委县政府顶层设计，监管和服务并举，深化国资国企改革。一是着力增强国企市场化运营能力。健全完善全县国企构架，根据监管事项清单，厘清出资人职责，完成“1+4”改革体系搭建。以明确经营目标、树立高质量发展导向为出发点，围绕国投集团功能任务、质量效益指标、个性指标及党建工作完成情况，多角度切入进行科学考核评定。二是充分发挥国企融资功能。全年完成国投集团融资授信62.11亿元，其中项目贷37.42亿元，流贷等中短期贷款24.69亿元，全力推进北云飞创产业园、紧水滩抽水蓄能项目等重点项目建设。三是开展国有房产（土地）集中排摸整治攻坚行动。排查发现全县被侵占及无偿使用国有房产（土地）141处，完成整治销号103处。聚焦历史遗留问题解决和后续管理，持续加强调查研究、梳理分类及沟通协调。四是梳理盘活国有资产。完善资产盘活机制，针对可盘活清单资产，采用出让或者无偿划转的方式优先进行盘活，全年盘活停车泊位经营权资产1.68亿元。建立健全长效机制，对10处已确权行政事业单位房屋资产进行公开出让，同时，扎实推进渣土消纳经营权转让盘活。
（五）锚定重点，着力提升财政管理效能。一是坚决落实政府过“紧日子”要求。努力降低行政运行成本，持续压减一般性支出，非刚性、非重点项目支出只减不增，严控三公经费、会议费和培训费。建立党政机关过“紧日子”评估评价体系，实现财政收支跨年度平衡。将“三公”经费控制数嵌入预算一体化系统，从源头上加强“三公”经费管理。二是严肃财经纪律强化刚性约束。制订出台《“财会监督加强年”活动实施方案》，明确“6+26”监督重点，推动提升日常监督与专项监督一体、查处问题与整改落实一体的监管质效。三是深化财政预算管理。紧抓山区县跨越式高质量发展和共同富裕示范区建设等重要政策窗口期，积极向上对接，做好政策争取和承接。充分运用财政收支运行智管等数字化改革成果，及时发现和处置问题，全面提升风险管理和预算管理水平。四是把严财政项目审核过程。本年度共完成概、预、结、决算项目审核205个，送审金额27.97亿元，审定金额25.82亿元，净核减2.15亿元，净核减率7.68%。通过多领域复核审定，有效节省全县项目资金不必要支出。五是规范政府采购资金使用。持续强化政府采购工作监察力度，全县采购安排年度预算金额3.07亿元，实际执行金额2.87亿元，节约资金1946万元。
（六）夯基垒台，守严守实财政领域风险。统筹发展和安全，着力防范化解财政风险。一是防范债务风险。完成防范化解地方债务风险方案编制，按照“一县一策”要求，结合实际做好防范化解债务风险方案的编制工作，落实风险化解举措，确保不“爆雷”。编制《云和县关于进一步落实过紧日子要求增强化债能力工作方案》，开展全口径地方债务监测工作，积极稳妥防范化解地方债务风险。二是防范“三保”风险。全面落实“三保”支出保障责任，坚持“三保”支出在预算安排和库款调度上的优先顺序，健全“三保”预算执行动态监控机制，确保“三保”预算执行规范到位。确保工资按时发放、机构正常运转、基本民生有力保障,切实兜牢兜紧“三保”底线。2024年我县预算安排“三保”支出11.32亿元，全年支出11.32亿元，完成预算100%，风险总体可控。三是防范社保基金运行风险。实时监控基金运行情况，加强基金收支管理和预算管理，进一步完善基金平稳运行机制。通过加强基金征缴、统筹政府性资金资源、做大风险储备“蓄水池”等有效措施，着力防范化解社保基金运行风险，严守安全底线。
附件1.云和县2024年一般公共预算收支决算.doc
附件5：云和县2024年一般公共预算税收返还和转移支付表.xls
附件6：云和县本级2024年转移支付分地区分项目情况表.xls
附件7：云和县本级2024年政府性基金预算转移支付表.xls
附件9：云和县2024年地方政府债务限额余额使用安排及还本付息情况表.xlsx
