各位代表：
受县人民政府的委托，现将云和县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年，在有效需求不足、社会预期偏弱及土地出让收入大幅下降等不利因素叠加下，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述，紧紧围绕“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”的理财要求，着力稳增长、优支出、强保障、惠民生、防风险、出实效，以“拼”的姿态和“进”的势头加力实施积极有为的财政政策，扎实做好各项保障工作。全县财政预算执行情况总体平稳，助力全县经济持续向稳向好发展。
（一）一般公共预算执行情况
2024年全县完成一般公共预算收入10.29亿元，完成预算数的100.54%，增长8.59%。其中：税收收入9.13亿元，完成预算数的108.05%，增长16.69%；非税收入1.16亿元，完成预算数的64.98%，下降29.82%。加上转移性收入22.75亿元，调入资金2.61亿元，动用预算稳定调节基金8亿元，动用上年结转资金1.04亿元，债务转贷收入3.4亿元，收入合计48.09亿元。
全县完成一般公共预算支出41.76亿元，完成调整预算数的96.59%，下降0.62%（其中：县本级一般公共预算支出23.38亿元，增长10.05%）。加上上解上级支出1.45亿元，援助其他地区支出0.08亿元，结转下年支出1.3亿元，债务还本支出0.5亿元，安排预算稳定调节基金3亿元，支出合计48.09亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2024年全县完成政府性基金预算收入11.96亿元，完成调整预算数的92.26%，下降37.53%。其中：国有土地使用权出让金收入6.49亿元，完成调整预算数的78.38%，下降7.17%；其他政府性基金收入3.28亿元，下降71.27%。加上上年结转收入3.09亿元，上级补助收入2.36亿元，债务转贷收入8.45亿元，收入合计25.86亿元。
全县完成政府性基金预算支出17.19亿元，完成调整预算数的88.26%，增长3.23%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出4.89亿元，完成调整预算数的56.18%，下降18.29%。加上调出资金1.4亿元，债务还本支出3亿元，结转下年支出4.27亿元，支出合计25.86亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2024年全县完成国有资本经营预算收入1.21亿元，完成预算的100.06%，增加1.2亿元。其中：利润收入82万元，完成年初预算的109.33%。加上省转移收入6万元，使用结转资金1万元，收入合计1.21亿元。
全县完成国有资本经营预算支出7万元，完成年初预算的100%,增长40%。加上调出资金1.21亿元，支出合计1.21亿元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2024年全县社会保险基金预计收入3.34亿元，完成预算的108.8%，增长14.5%。全县社会保险基金预计支出3.08亿元，完成年初预算的101%，增长9.2%。收支相抵，2024年全县社会保险基金当年收支结余0.26亿元，累计结余1.17亿元。
（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1.规模。2024年，经省财政厅核定，我县地方政府债务限额73.98亿元，全年通过省政府代发地方政府债券11.85亿元，其中：新增债券11.35亿元，再融资债券0.5亿元。截止2024年底，全县地方政府债务余额73.97亿元，在批准限额内。
2.结构。2024年全县地方政府债务余额73.97亿元，其中：一般债务44.56亿元，占比60.24%；专项债务29.41亿元，占比39.76%。地方政府债务余额控制在债务限额内，符合预算法的规定。
3.使用。2024年全县新增地方政府债券11.35亿元，其中：新增地方政府一般债券2.9亿元，涉及17个项目；新增地方政府专项债券8.45亿元，涉及12个项目。地方政府债务资金主要用于交通、教育、水利、医疗、城市基础设施建设、工业园区建设等项目。
4.偿还。2024年全县共安排还本支出3.5亿元，用于偿还到期债券。其中一般债券0.5亿元，专项债券3亿元。
（六）“三保”预算执行情况
2024年全县共安排“三保”预算11.32亿元，其中：保工资7.25亿元，保运转0.35亿元，保基本民生3.72亿元，执行率为100%。
（七）专项转移支付使用情况
2024年共下达专项转移支付6.59亿元，支出5.29亿元，结转下年使用1.3亿元。资金主要用于水利工程、交通工程、重点生态保护修复治理工程、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等方面支出。
二、落实县人大预算决议有关情况
按照县十七届人大三次会议有关决议，以及县人大财经委审查意见，县财政局认真研究完善体制机制，努力做好相关工作，取得了积极的成效。
（一）奋发有为，全力护航经济向稳向好
持续巩固收入组织一盘棋，大力挖掘潜在收入，实现收入持续稳健向好。一是深化地方收入管理，多部门协同发力，在做好依法依规征收大前提下，密切关注减税降费等政策对税收收入的影响，定期研判，准确预判全年收入形势。进一步加强非税收入管理，确保应收尽收、及时足额入库，全年完成非税收入14.4亿元。二是积极向上争取资金，加强体制结算分析，认真梳理新一轮体制结算利弊，对新旧财政体制结算变化进行深入研究，争取要素支持。紧盯宣传、经商、水利、农业、移民等多领域资金，联合部门开展竞争性争取，全年累计争取资金近25.11亿元。进一步壮大全县可用财力、强化资金统筹力度、彰显“财为政服务”。三是发挥政策助企帮扶，兑现财政资金1.21亿元助力我县钢铁行业持续做大做强。加力保障“两新”“两重”政策迭代，统筹安排补助资金2259万元全力支持我县大规模设备更新和消费品以旧换新。制定专项激励政策，在科技创新、中小企业发展、专精特新中小企业咨询提升和制造业高质量发展结对促共富示范创建等领域，安排资金9600万元为持续推动工业经济健康有序发展夯实基础。
（二）紧盯民生，一以贯之增进民生福祉
坚持公共财政导向，办好民生实事，确保财政支出的三分之二以上用于民生。一是加强重点人群兜底保障。推进完善社会救助标准确定机制，稳步提升社会救助水平，加快实现“弱有众扶”。特困人员补助标准由原先的1430元/人/月调至1499元/人/月，最低生活保障金标准为1100元/人/月，全年累计支出困难群众救助资金6322万元。针对老幼群体，进一步推动“幼有所育”、“老有所养”，全年投入资金1.88亿元用于托育儿、银发助餐和养老服务体系建设等。二是保障医疗卫生事业高质量运行。在履行财政对公立医疗机构支出责任的基础上，每年再另外安排不少于1000万元资金，为公立医院改革提供支撑。统筹本年度预算资金1363万元用于强化公共卫生服务保障，基本公共卫生服务财政补助标准每人每年达到107元。三是支持教育领域优先发展。投入教育经费4.39亿元，依法落实财政教育投入“只增不减”要求。安排提升中小学发展水平专项奖1000万元，助推“县中崛起”和云和教育高质量发展。统筹资金落实未成年人指导中心建设、午休躺睡装备购置和全县“低保边缘家庭”和“三孩家庭”子女享受免费课后服务等民生实事。
（三）凝心聚力，集中财力办好大事要事
持续唱响“拼比争”主旋律，聚焦高质量发展目标任务，全力保障重点中心工作。一是促进“8+4”政策资金发挥效益。围绕“8+4”经济政策体系，安排县级资金4.75亿元用于农林、水利、卫健、经商等重点领域，加快推进“8+4”政策资金执行进度，切实发挥资金使用效益。二是强化“三个主战场”要素支撑。助力攻坚城乡建设，坚持树立“把乡村建在公园上”理念，整合债券、一事一议、移民等涉农资金共计1.17亿元，倾力推进县域“宜美、宜业、宜富”公园乡村建设。助力打造全域5A跃升，围绕“一城一湖一梯田”空间布局，用好全域旅游专项债券资金2.55亿元，为全力争创云和湖国家级旅游度假区、打造“454”大梯田景区集群提供保障。助力平台拓展攻坚，申报园区公共服务综合能力提升、现代新型工业社区服务中心等专项债券共1亿元，支持园区完善各类基础设施，主动协调国有企业做好项目融资工作，保障云景平台征迁、开发工作顺利推进。三是抢抓试点推动共同富裕先行示范。成功入选浙江省财税研究院首批研究基地，为云和“小县大城”发展战略提供有力理论和实践支撑。发挥财政助力普惠金融发展作用，出台《云和县财金助力扩中家庭项目实施方案》，以财政贴息政策撬动金融资源向扩中家庭倾斜。甄选共富精品案例，选送的“千师助万户，财政赋能‘云和师傅’促共富”案例成功入选2024年“浙家共富”财政促共富最佳案例。
（四）多点发力，深化国资国企改革创新
立足县委县政府顶层设计，监管和服务并举，深化国资国企改革。一是着力增强国企市场化运营能力。健全完善全县国企构架，根据监管事项清单，厘清出资人职责，完成“1+4”改革体系搭建。以明确经营目标、树立高质量发展导向为出发点，围绕国投集团功能任务、质量效益指标、个性指标及党建工作完成情况，多角度切入进行科学考核评定。二是充分发挥国企融资功能。全年完成国投集团融资授信62.11亿元，其中项目贷37.42亿元，流贷等中短期贷款24.69亿元，全力推进北云飞创产业园、紧水滩抽水蓄能项目等重点项目建设。三是开展国有房产（土地）集中排摸整治攻坚行动。排查发现全县被侵占及无偿使用国有房产（土地）141处，完成整治销号103处。聚焦历史遗留问题解决和后续管理，持续加强调查研究、梳理分类及沟通协调。四是梳理盘活国有资产。完善资产盘活机制，针对可盘活清单资产，采用出让或者无偿划转的方式优先进行盘活，全年盘活停车泊位经营权资产1.68亿元。建立健全长效机制，对10处已确权行政事业单位房屋资产进行公开出让，同时，扎实推进渣土消纳经营权转让盘活。
（五）锚定重点，着力提升财政管理效能
一是坚决落实政府过“紧日子”要求。努力降低行政运行成本，持续压减一般性支出，非刚性、非重点项目支出只减不增，严控三公经费、会议费和培训费。建立党政机关过“紧日子”评估评价体系，实现财政收支跨年度平衡。将“三公”经费控制数嵌入预算一体化系统，从源头上加强“三公”经费管理。二是严肃财经纪律强化刚性约束。制订出台《“财会监督加强年”活动实施方案》，明确“6+26”监督重点，推动提升日常监督与专项监督一体、查处问题与整改落实一体的监管质效。三是深化财政预算管理。紧抓山区县跨越式高质量发展和共同富裕示范区建设等重要政策窗口期，积极向上对接，做好政策争取和承接。充分运用财政收支运行智管等数字化改革成果，及时发现和处置问题，全面提升风险管理和预算管理水平。四是把严财政项目审核过程。本年度共完成概、预、结、决算项目审核205个，送审金额27.97亿元，审定金额25.82亿元，净核减2.15亿元，净核减率7.68%。通过多领域复核审定，有效节省全县项目资金不必要支出。五是规范政府采购资金使用。持续强化政府采购工作监察力度，全县采购安排年度预算金额3.07亿元，实际执行金额2.87亿元，节约资金1946万元。
（六）夯基垒台，守严守实财政领域风险
统筹发展和安全，着力防范化解财政风险。一是防范债务风险。完成防范化解地方债务风险方案编制，按照“一县一策”要求，结合实际做好防范化解债务风险方案的编制工作，落实风险化解举措，确保不“爆雷”。编制《云和县关于进一步落实过紧日子要求增强化债能力工作方案》，开展全口径地方债务监测工作，积极稳妥防范化解地方债务风险。二是防范“三保”风险。全面落实“三保”支出保障责任，坚持“三保”支出在预算安排和库款调度上的优先顺序，健全“三保”预算执行动态监控机制，确保“三保”预算执行规范到位。确保工资按时发放、机构正常运转、基本民生有力保障,切实兜牢兜紧“三保”底线。2024年我县预算安排“三保”支出11.32亿元，全年支出11.32亿元，完成预算100%，风险总体可控。三是防范社保基金运行风险。实时监控基金运行情况，加强基金收支管理和预算管理，进一步完善基金平稳运行机制。通过加强基金征缴、统筹政府性资金资源、做大风险储备“蓄水池”等有效措施，着力防范化解社保基金运行风险，严守安全底线。
三、认真办理人大代表建议情况
在县十七届人大三次会议上，涉及财政工作相关建议5件，其中主办件1件、协办件4件。根据会议决议精神，县财政局认真落实办理责任，及时主动与代表沟通，所有的建议全部在规定时限内办结。办理结果均采取网上办理、纸质回复的“双轨制”，办理及答复率达100%。针对绿道管护经费、高速公路差异收费和农村基础设施建设等民生问题，认真与代表对接沟通，会同主办单位充分听取代表建议，结合我县实际，就财力情况、项目可行性及必要性等方面进行分析研判，较好地解决代表所提出的建议问题，为我县民生领域基础设施建设提供了有效财力支撑。
在财政部门奋力走向舞台中央，着力保障中心重点工作的同时，我们也必须充分认识到，在财政管理过程中，还面临财经纪律越来越严、资金管理要求显著提高、财政工作基础亟需夯实等挑战。对此，我们肩扛担当，将通过坚守底线全力确保资金管理合规性、改革创新着力提升财政监督成效等一系列有效举措来解决面临的问题，力争财政事业在高质量发展的道路上稳健前行。
四、2025年预算草案
（一）2025年财政经济形势
在县委县政府的关心支持下，我县经济收支总体平稳，但受外部环境复杂严峻、内部需求不足等因素影响，各地财政紧平衡的普遍态势仍将持续，我县财政运行过程中仍面临不少困难和挑战。
从收入端上看。一是税收收入增长基础不牢固，主要是传统产业未完全走出困境，新兴产业还未成型，且新引进企业基本还在政策兑付期。二是“土地财政”难以维系，我县的“土地财政”受人口、存量房产等方面因素影响，面临很大挑战。三是国有资产可盘活项目和空间不大，国有资产盘活虽可贡献一次性财力，但“应盘尽盘”的趋势下增长潜力不大。四是省转移支付短时间内不会有大幅增加，且结构也不会有太大变化，对可用财力的支持上不会有大幅提升。
从支出端上看。一方面，经常性经费支出压减空间不大，每年实行“三公”经费管理只减不增，压缩空间受限。另一方面，分领域支出压力不断加大，民生、政策、项目建设、还本付息等多领域支出总体呈现高需求、强刚性的总体态势，对收入盘子造成一定挤压效应。
尽管财政经济形势面临诸多困难，但财政运行过程当中积极因素依然存在。越是困难，越需要我们坚定信心。中央经济工作会议指出，我国的经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变；在政策部署上，聚焦三个“要”，即：要实施更加积极的财政政策、要实施适度宽松的货币政策、要打好政策“组合拳”；会议提出，在2025年的重点工作任务中，要发挥经济体制改革牵引作用，推动标志性改革举措落地见效。这一系列的积极政策，都将助推经济形势持续向稳向好。在政策的加持下，我县将有很大机会争取到更加符合县情发展的有利政策，争取到更多的要素支持来保障各项工作平稳有序开展。2025年是实现“十四五”规划目标任务收官之年，也是谋划“十五五”规划之年。我们将坚持稳中求进的工作总基调不动摇，聚焦县委县政府重点工作，扎实做好财政要素保障，确保全年预算任务圆满完成。
（二）2025年预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握稳中求进工作总基调，忠实践行“八八战略”，牢固树立“财为政服务”理念，坚持“五财并举”，加强财政资源统筹，集中财力保障“一个首要任务、三个主攻方向、两个根本”、“十项重大工程”等重大决策部署。严格落实过紧日子要求，强化零基预算理念，优化财政支出结构，切实增强财政保障能力。
（三）2025年一般公共预算草案
2025年一般公共预算收入预期11.17亿元，增长8.5%。其中：税收收入9.36亿元，增长2.45%，非税收入1.81亿元，增长56.21%。加上转移性收入17.79亿元，动用上年结转资金1.3亿元，调入预算稳定调节基金3亿元，债务转贷收入6亿元，调入资金7.77亿元，收入合计47.03亿元。
拟安排2025年全口径一般公共预算支出为40.7亿元（其中：县本级一般公共预算支出27.1亿元），下降2.53%。加上上解上级支出1.35亿元，援助其他地区支出0.08亿元，债务还本支出4.9亿元，支出合计47.03亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（四）2025年政府性基金预算草案
2025年全县政府性基金预算收入预期13.2亿元（其中：国有土地出让金收入9亿元），比上年增长10.38%，动用上年结转资金4.27亿元，省转移收入0.43亿元，债务转贷收入3.55亿元，收入合计21.45亿元。
政府性基金预算支出13.01亿元，比上年下降24.33%，调出资金7.65亿元，债务还本支出0.79亿元，支出合计21.45亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（五）2025年国有资本经营预算草案
2025年全县国有资本经营预算收入预期1134万元，下降90.61%，主要是云和县融资担保有限公司2025年完成注销工作，清算收入预计1107万元，企业利润收入27万元。省转移收入6万元，收入合计1140万元。
2025年国有资本经营预算支出6万元，下降14.29%，调出资金1134万元，支出合计1140万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（六）2025年社会保险基金预算草案
2025年全县社会保险基金预算收入预期3.91亿元，同比增长16.9%。
社会保险基金预算支出3.32亿元，同口径增长7.9%。收支相抵，当年收支结余0.59亿元，年末滚存结余1.76亿元。
（七）“三保”预算情况
我县根据县级基本财力情况和“保工资、保运转、保基本民生”（简称“三保”）保障范围及标准，编制“三保”支出预算，年初预算足额安排“三保”支出，不留缺口。2025年共安排“三保”预算12.55亿元，其中，保工资7.54亿元，保运转0.32亿元，保基本民生4.69亿元；“三保”支出占一般公共预算支出比重为30.84%。“三保”可用财力为39.68亿元，“三保”覆盖倍数为3.2。
五、认真抓好2025年财政改革和管理工作
（一）强化财源建设，推动财政收入可持续增长。一是多方联动争收入。合理安排2025年税收收入计划，配合税务部门认真分析税收结构，加大欠税清缴力度，挖潜能促增收，确保2025年税收收入平稳增长。配合自然资源和规划局细化2025年拟出让地块，想方设法实现土地收入增收。同时，汇聚重点部门合力，做好项目谋划和储备，积极向上争取资金支持，竭尽所能争取特别国债、中央预算内投资、债券资金等上级转移支付资金，增加全县可用财力。二是涵养税源提收入。积极落实惠企政策，扶持企业健康运行，进一步加大对传统产业的改造升级和对新兴产业的培育支持，推动提升新兴产业税收收入的占比，进一步壮大地方财力。三是盘活资产扩收入。做好可盘活资产摸底，充分挖掘国有资产（资源）有偿使用收入、国有资本经营收入增收空间，稳步构建存量资产资源多层次、立体化盘活体系，提升资产盘活对财政收入增长的贡献度。
（二）优化支出结构，勒紧腰带坚持过“紧日子”。将关于“过紧日子”的要求落在实处，始终坚持“严”和“紧”的主基调不放松，勤俭办一切事业。一是全力保障基本民生。财政资金始终坚持向民生重点领域倾斜，确保三分之二以上的财政支出用于民生，全力兜实民生底线，推动实现经济发展与民生福祉互促互进。二是严控“三公”经费支出。坚持“节用裕民”，持续强化“三公”经费管理。严格执行各项经费的开支标准，进一步压缩政府购买服务费用，将节约出来的资金用于改革发展等更加急需资金的方面。动态掌握部门“三公”经费等一般性支出执行情况，发现问题及时核实、推动解决，严防财政资金跑冒滴漏。三是落实重点领域要素支持。统筹有限财力，聚焦民生福祉、科技创新、共同富裕、城乡建设等重点领域，合理安排资金保障，把好新增项目资金原则上不得用于非重点、非刚性、非急需支出关卡，确保资金使用得当、重点工作有力推进。
（三）坚持问题导向，持续深化财政领域改革。一是强化预算绩效管理。健全“四本预算”全口径预算体系，从制度建设、过程管控、结果应用等方面，细化预算绩效管理要求。推进预算支出标准体系建设，坚持成本与效益并重，提升财政预算科学性和精细化程度。二是强化零基预算理念。预算编制回归以收定支、量入为出本源，分类分层梳理预算，实行预算分级保障机制。进一步优化支出结构，将有限的财政资金优先用于保工资、保运转、保基本民生、保重大决策部署、保续建项目等重大事项和重点领域上。三是划清支出边界。明晰政府与市场的关系，防止大包大揽、无限扩大政府支出范围等情况发生，做到不该开的口子坚决不开。
（四）强化风险意识，坚决树立红线底线思维。一是严防“三保”风险。坚持将“三保”支出作为预算安排的重点，预算编制审核时确保按照“三保”保障清单及标准足额保障安排预算。二是防范社保基金运行风险。坚持安全性、收益性和长期性原则，完善社会保险风险准备金制度，持续做大社保储备资金“蓄水池”，确保社保基金运作平稳。三是持续深入化解地方政府债务风险。严格落实我县地方债务风险防范化解方案，足额落实到期还本付息资金，切实防范政府债务风险。加强超长期特别国债资金与其他财政资金的统筹，与年度预算和中期财政规划保持衔接，提升资金使用效益。
各位代表，2025年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，严格按照县第十七届人民代表大会第四次会议的决议和要求，坚决落实党中央、国务院和各级党委、政府各项决策部署，跳出思维定式和工作惯性，在面对挑战中保持定力、站稳脚跟，在积极进取中开拓新局、争先实干，为我县加快跨越式高质量发展、奋力打造全国山区县域新型城镇化共富样板提供坚强支撑！
2025年一般公共预算（草案）.doc
2025年一般公共预算（草案）.xls