县人大常委会：
根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现将我县2023年度财政决算有关情况报告如下，请予审查、批准。
2023年，面对经济恢复的复杂交织、压力挑战不断，我县全面贯彻党的二十大精神以及习近平总书记考察浙江重要讲话精神，紧扣“勇当先行者、谱写新篇章”新定位新使命，深入实施“八八战略”、三个“一号工程”和“十项重大工程”，牢固树立“财为政服务”理念，按照“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”的理财要求，主动适应经济形势，积极履行财政职能，加快重点领域和关键环节财政改革，全县财政预算执行情况呈现良好局面,有力推动了经济社会平稳健康发展。
一、一般公共预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。2023年县级一般公共预算收入94777万元，完成年度预算101.65%，比上年增长（以下简称“增长”）7.75%；加上转移性收入253453万元（其中：税收返还收入-429万元、省市转移支付收入253882万元），调入预算稳定调节基金48000万元，使用结转结余资金21532万元，调入资金55890万元，区域间转移性收入500万元，债务转贷收入60000万元，收入合计534152万元。全县一般公共预算支出420187万元，完成年度预算111.64%，增长10.67%；加上上解上级支出12173万元，债务还本支出10206万元，补充预算稳定调节基金80355万元，结转下年支出10411万元，援助其他地区支出820万元，支出合计534152万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（二）预备费使用情况。2023年预备费5000万元，实际支出601万元。具体情况是：文化旅游体育与传媒支出300万元，城乡社区支出274万元，灾害防治及应急管理支出27万元。
（三）预算稳定调节基金和预算周转金的计提和使用情况。2023年年初预算稳定调节基金余额为48078万元，根据预算管理办法和上级财政主管部门要求，编制2023年政府预算时动用预算稳定调节基金18000万元，年中预算调整增加动用预算稳定调节基金30000万元，动用后余额为78万元；年末补充预算稳定调节基金80355万元，补充后余额为80433万元，按规定用于弥补以后年度预算资金的不足。预算周转金年末无余额。
（四）“三公”经费执行情况。2023年全县“三公”经费执行数为1226.69万元,完成预算95.54%，增长7.31%，增长主要是新型冠状病毒感染实施“乙类乙管”后，公务交流活动和因公出国有所增加。分项情况是:因公出国（境）经费支出38.73万元，完成预算48.41%，上年同期未发生支出；公务接待费支出580.18万元，完成预算97.35%，增长5.29%；公务用车购置及运行维护费支出607.78万元，完成预算99.96%，增长2.64%，其中公务用车购置费支出300.25万元，完成预算100.08%，增长11.6%，公务用车运行维护费307.53万元，完成预算99.85%，下降4.82%。
二、政府性基金预算执行情况
2023年全县政府性基金预算收入191440万元，完成年度预算的96.44%，增长53.55%，加上省转移性收入5459万元，地方政府专项债务转贷收入63000万元，使用结转资金1632万元，收入合计261531万元。全县政府性基金预算支出166555万元，完成年度预算82.20%，增长33.91%,加上调出资金55817万元，上解上级支出211万元，结转下年支出30948万元，债务还本支出8000万元，支出合计261531万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
三、国有资本经营预算执行情况
2023年国有资本经营预算收入73万元，完成年度预算的100%，下降74.56%，加上转移性收入6万元，收入合计79万元。国有资本经营预算支出5万元，完成年度预算的83.33%，下降44.44%，加上调出资金73万元，结转下年支出1万元，支出合计79万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
四、社会保险基金预算执行情况
2023年全县社会保险基金决算收入33702万元，完成预算的113.98%，增长9.09%。其中，本级社会保险基金收入33599万元，完成预算的113.85%，增长9.55%；转移性收入103万元。全县社会保险基金决算支出33588万元，完成预算的106.85%，增长12.78%。其中，本级社会保险基金支出31909万元，完成预算的101.81%，增长7.51%；转移性支出1679万元。收支相抵，全县社保基金预算本年收支结余114万元。
五、经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
(一）规模。2023年，省财政厅核定我县新增地方政府债务限额11.3亿元，在执行过程中，因当年有还本支出，省财政厅相应核减我县地方政府债务限额0.82亿元。截止2023年底全县地方政府债务限额65.63亿元，在批准的限额内，通过省政府代发地方政府债券12.3亿元，其中，新增债券11.3亿元，再融资债券1亿元。
（二）结构。2023年全县地方政府债务余额65.62亿元，其中一般债务41.66亿元，占比63.49%；专项债务23.96亿元,占比36.51%。地方政府债务余额控制在债务限额内，符合中华人民共和国预算法的规定。
（三）使用。2023年，全县新增地方政府债券11.3亿元，其中：新增地方政府一般债券5亿元，涉及25个项目；新增地方政府专项债券6.3亿元，涉及11个项目。地方政府债务资金主要用于交通、教育、水利、医疗、城市基础设施建设等项目。
（四）偿还。2023年，全县财政共安排还本支出1.82亿元，均用于偿还到期的政府债务，其中一般债券1.02亿元，专项债券0.8亿元。
六、专项转移支付使用情况
2023年共下达专项转移支付47429万元，支出45117万元，结转下年使用2312万元。资金主要用于交通工程、民政社会福利事业、教育发展、村级一事一议财政奖补等方面。
云和县2023年一般公共预算收支决算（草案）、云和县2023年政府性基金收支决算（草案）、云和县2023年国有资本经营预算收支决算（草案）、云和县2023年社会保险基金收支决算（草案）具体情况详见附件1-4。
七、2023年预算执行效果
（一）把稳基本大盘，全力巩固经济回升向好。一是全面落实“8+4”经济政策体系。紧盯政策动向，统筹安排“8+4”资金10.15亿元并实现直达快享，有力推动了全县钢铁制造、木玩等产业良性发展，强力支撑“十项重大工程”建设。二是加大财政扶持力度，有效提升县域经济增长。开展财政兑付机制优化行动，加强惠企资金的工作指导，优化惠企政策兑付流程，2023年通过“丽即兑”平台兑付涉企奖补资金2.44亿元。打好企业梯度培育、上规上限增量攻坚组合拳，联动实施“雏鹰”“雄鹰”“凤凰”行动，推进企业梯度培育，鼓励企业专精特新建设、做大做强。深入实施省委数字经济创新提质“一号发展工程”，开展财政助推数字经济高质量发展行动。安排1292万元加快推进企业数字化改造，推动云和木玩工业互联网平台建设，支持木玩工业互联网平台创建省级工业互联网平台。三是发挥金融支持手段，尽力缓解融资问题。实施融资增信支持，提振经济实体信心，重点支持小微企业和“三农”发展，全年已为99户小微企业和“三农”领域提供担保1.33亿元。同时，为贯彻三个“一号工程”决策部署，2023年6月推出“数字产业保”、“人才科创保”、“先进制造保”、“外贸保”、“汇率避险保”、“浙商保”六大专项产品，服务企业46家，提供担保服务金额达0.99亿元。
（二）聚焦中心大局，集中财力办好大事要事。一是强化重点项目和工作资金保障。全力保障梯田创5A，2022年至2023年安排用于梯田创建国家5A级景区4.06亿元。统筹安排各类经费，保障安全生产整治、云和木制玩具节、文明县城创建等县委县政府重点工作的顺利推进。二是全力做好资金争取。2023年争取到债券资金11.3亿元，增幅40.9%；争取到绿色转化财政专项激励资金3亿元；争取到一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点补助资金2000万元；争取到先进制造业奖补资金、瓯江干流防洪和幸福河湖、梯田稻+、中央专项彩票公益金项目奖补等专项资金近2.8亿元。三是奋力推动共同富裕先行。抓牢共同富裕关键点，围绕增收、减负、共享、补偿四条路径开展财政促富改革，对照《百万家庭奔富三年行动计划（2023-2025年）》26条改革举措，拟定《云和县百万家庭奔富建设实施方案》，构建共富机制，助力扩中家庭增收，目前已争取到全省百万家庭奔富培育县试点，“云和师傅”品牌方案已被省财政厅作为亮点印发。四是持续加大民生保障力度。扎实办好事关群众切身利益的“关键小事”、民生实事，确保财政支出的三分之二以上用于民生。全年累计民生支出31.46亿元，增长6.06%，为“七优享”、就业、卫生健康等工作提供保障。全年安排补助资金112万元支持全县就业创业领域发展，持续推进职工养老保险相关统筹工作，保障广大退休人员基本生活。在全县创建“全国学前教育普及普惠县”和“县中崛起”上投入5.4亿元资金，较上年增长17.64%。五是推进公共文化服务。为推进全县文化建设，全年投入文化经费1.23亿元，落实基本公共文化服务民生实事建设工作。全年度完成15个“15分钟”品质文化圈、2个乡村博物馆、1个城市书房及1个文化驿站的建设工作，助推我县文化产业快速发展。
（三）大力推进改革，激发国企引领发展力量。一方面，充分发挥国企融资功能。2023年国投集团新增融资授信合计约61亿元，其中项目贷55.24亿元、流贷5.76亿元。积极发挥国企助力县域经济社会发展作用，全力推进云景生态产业园、小徐未来社区建设、木玩展示体验馆项目等重点项目建设。另一方面，全力开展国有房产（土地）集中排摸整治攻坚行动。全年完成全县不动产登记销号33处，发证31本，涉及土地面积5.4万平方米，房产面积5.29万平方米，完成被侵占及无偿使用点位整改37处。同时，对行政事业单位经营性资产进一步梳理分类，做好管理工作。
（四）坚持绩效为要，全力以赴加强财政管理。一是坚决落实政府过“紧日子”要求。在保证工作任务不减、工作质量不降的前提下，压减行政支出，降低行政成本，着力推进政府过“紧日子”要求落到实处，确保将有限的财政资金用在“刀刃上”。二是深化财政预算管理。紧抓山区26县跨越式高质量发展和共同富裕示范区建设等重要政策窗口期，加强与上级主管部门的对接联系，密切关注新一轮财政体制改革进展，积极争取有利因素。充分运用“财政大脑”、财政收支运行智管等数字化改革成果，加强风险管理，及时发现和处置问题，全面提升预算管理水平。三是把严把实财政项目审核过程。2023年度全县一共完成概、预、结、决算项目审核216个，送审金额27.23亿元，审定金额25.75亿元，净核减1.48亿元，净核减率5.44%。通过多领域复核审定，以实际行动有效节省了全县项目资金不必要支出。
（五）严守安全底线，切实防范各类财政风险。一是债务率控制在红线范围内。截至2023年底我县债务率为109%，处于绿色空间。二是切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度上的优先顺序，健全“三保”预算执行动态监控机制，确保“三保”预算执行规范到位。三是积极防范社保基金风险。加强基金收支管理和预算管理，加大基金征缴和政府性资金统筹力度，持续做大风险储备“蓄水池”，确保社保基金安全。四是深入开展财会监督。制定“财会监督年”活动实施方案，重点针对减税降费、基层“三保”、行政事业单位国有资产处置等9个方面开展整治。同步开展会计信息质量、违规吃喝问题等专项检查，检查发现涉及不规范金额均已及时落实整改。
附件1.云和县2023年一般公共预算收支决算（草案）.doc
附件3.云和县2023年国有资本经营预算收支决算（草案）.doc
附件4.云和县2023年社会保险基金收支决算（草案）.doc
附件5：云和县2023年一般公共预算税收返还和转移支付表.xls
附件6：云和县本级2023年转移支付分地区分项目情况表.xls
附件8：云和县本级2023年政府性基金预算转移支付表.xls
附件9：云和县财政局2023年度预算绩效管理工作开展情况.doc
附件10：云和县2023年地方政府债务限额余额使用安排及还本付息情况表 .xlsx
