县人大常委会：
根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现将我县2022年度财政决算有关情况报告如下，请予审查、批准。
2022年，面对百年未有之大变局和世纪疫情的叠加冲击，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神、习近平总书记关于财政工作的重要论述和“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，遵循“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，坚决落实上级党委政府决策部署，奋力践行“两个先行”，全力助力稳住经济大盘，为我县打造全国山区县域新型城镇化共富样板打下坚实基础。
一、一般公共预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。2022年县级一般公共预算收入87957万元，完成年度预算100.06%，增长0.06%；加上转移性收入188902万元（其中：税收返还收入-429万元、省市转移支付收入189331万元），调入预算稳定调节基金55577万元，使用结转结余资金22973万元，调入资金48678万元，地方政府一般债务转贷收入86000万元，收入合计490087万元。全县一般公共预算支出379661万元，完成年度预算99.17%，增长9.96%；加上上解上级支出8996万元，债务还本支出31000万元，补充预算稳定调节基金48078万元，结转下年支出21532万元，援助其他地区支出820万元，支出合计490087万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。
（二）预备费使用情况。2022年预备费3600万元，实际支出3448万元。具体情况是：卫生健康支出3367万元，灾害防治及应急管理支出81万元。
（三）预算稳定调节基金和预算周转金的计提和使用情况。2022年年初预算稳定调节基金余额为55577万元，根据上级财政主管部门要求，2022年动用预算稳定调节基金34000万元，年中预算调整增加动用预算稳定调节基金21577万元，补充预算稳定调节基金48078万元，年末预算稳定调节基金余额为48078万元，按规定用于弥补以后年度预算资金的不足。预算周转金年末无余额。
（四）“三公”经费执行情况。2022年全县“三公”经费执行数为1143.18万元,完成预算87.87%，下降9.28%。分别是:因公出国（境）经费支出0万元，与上年持平；公务接待费支出551.03万元，完成预算92.30%，下降3.56%；公务用车购置及运行维护费支出592.15万元，完成预算94.90%，下降14.02%，其中公务用车购置费支出269.05万元，完成预算89.68%，下降16.21%，公务用车运行维护费323.10万元，完成预算99.72%，下降12.12%。
二、政府性基金预算执行情况
2022年全县政府性基金预算收入124678万元，完成年度预算的84.66%，下降0.53%，加上省转移性收入4613万元，地方政府专项债务转贷收入25200万元，使用结转资金10075万元，调入资金11500万元，收入合计176066万元。全县政府性基金预算支出124377万元，完成年度预算的89.25%，增长18.16%,加上调出资金48389万元，上解上级支出61万元，结转下年支出1632万元，债务还本支出1607万元，支出合计176066万元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。
三、国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营预算收入287万元，完成年度预算的120.59%，下降93.02%，加上转移性收入6万元，动用上年结转资金5万元，收入合计298万元。国有资本经营预算支出9万元，完成年度预算的81.82%，下降99.78%，加上调出资金289万元，支出合计298万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
四、社会保险基金预算执行情况
2022年全县社会保险基金决算收入30893万元，完成预算的114.45%，增长11.43%。其中，本级社会保险基金收入30669万元，完成预算的113.73%，增长12.13%；转移性收入224万元。全县社会保险基金决算支出29783万元，完成预算的109.84%，增长12.49%；其中，本级社会保险基金支出29681万元，完成预算的109.8%，增长12.44%；转移性支出102万元。收支相抵，本年收支结余1110万元。
五、债务情况
2022年，经省财政厅核定，我县地方政府债务限额为551500万元，其中一般债务366900万元、专项债务184600万元。2022年全县地方政府债务余额551389万元，其中一般债务366819万元、专项债务184570万元，债务余额在省财政厅核定的债务限额内。地方政府债务资金主要用于教育、医疗、交通、水利、城市基础设施建设等项目。
六、专项转移支付使用情况
2022年共下达专项转移支付42990万元，支出29232万元，结转下年使用13758万元。资金主要用于水利工程、交通工程、重点生态保护修复治理工程等方面。
云和县2022年一般公共预算收支决算（草案）、云和县2022年政府性基金收支决算（草案）、云和县2022年国有资本经营预算收支决算（草案）、云和县2022年社会保险基金收支决算（草案）具体情况详见附件1-4。
七、2022年预算执行效果
（一）聚焦精准高效，全力推进经济稳进提质。一是全力落实“1+8”政策体系。完善《产业政策奖补资金管理办法》，累计通过政策线上平台兑现各类奖补资金1.15亿元。坚持“早退”“快享”原则，将退税政策快速落实到位，全年累计办理留抵退税2.27亿元。充分发挥小额担保公司平台作用，减轻企业融资成本，500万元以下担保项目担保费率由1%降至0.5%。二是着力稳定就业岗位。落实《稳就业惠民生政策实施方案》，累计向1311家企业发放一次性留工培训补助519.75万元，向1071家企业发放失业保险稳岗补贴557.28万元。三是狠抓专项债券质量和进度。成立工作专班，出台《云和县专项债工作专项行动方案》《云和县地方政府专项债券资金管理（试行）办法》，推进专项债券项目谋划、储备、使用、管理等工作流程“全闭环”。及时储备成熟度高的优质债券项目，累计争取债券资金8.02亿元，其中一般债券5.5亿元、专项债券2.52亿元。四是全面落实政府采购政策。加强政策宣传，及时开展质保金清退，组织全县各采购单位开展自查自纠，对违规项目立查立改，累计退还质量保证金705.5万元。
（二）服务中心大局，强化重点工作资金保障。一是精准推进共同富裕建设。精准扶持低收入群体增收，多渠道筹集资金4000万元，开展雪梨产业创新集成发展三年行动，助力雪梨产业化、品牌化发展。落实好《精准扶持低收入农户加快实现共同富裕20条政策》，筹集资金350万元，努力补齐低收入群体增收短板。完善新时代社会救助体系，落实低保、特困供养、孤困儿童标准城乡统筹和自然增长机制，最低生活保障标准从910元/月提高至1035元/月。扎实开展“善居工程”，建立防范因病致贫返贫长效机制，累计为60户低保家庭制定“一户一策”改造方案，改善其居住和生活条件。二是优化基本公共服务均等化。围绕创建全国义务教育优质均衡发展县，多渠道筹措资金，确保一般公共预算教育支出总量和生均支出水平稳步增长。实施“一老一小”明眸皓齿工程，对本县户籍内老年困难群体、0-18周岁儿童青少年进行精准帮扶。完善普惠性托育服务政策，对符合标准的托育机构和经登记的幼儿园托育部给予资金补助。全年民生支出29.1亿元，占一般公共预算支出的76.64%。三是全力以赴保障重点项目。深入贯彻集中财力办大事理念，提前谋划“十四五”重大建设项目投融资清单。聚焦共同富裕建设、交通基础设施建设、全域旅游等重点工作，筹集基本建设资金11.46亿元，切实保障重点基建项目顺利推进，进一步彰显“财为政服务”理念。
（三）以改革为契机，引领国企多层次全方位创新发展。一是着力完善组织架构。出台《云和县市场化改革国有企业整合重组方案》，按照行业相近、主业相关、产业契合度高的原则，将国资公司升格为国投集团，构建新的“1+4”改革框架，集中优势资源，推进国企高质量发展。二是进一步发挥主力军作用。积极指导县属国企以市场化方式积极参与基础设施和公共服务项目建设，全年累计承担建设项目80个（其中重点项目47个），较好发挥了项目建设主力军作用。三是全力拓展市场化业务。持续提升县属国企自身造血功能，积极拓展相关业务，与县外各大企业开展深度合作，实现营收突破。四是强化投融资功能。探索通过发行债券等方式逐步打通直接融资渠道，梳理整合县域内有效资源、资产，形成以国投集团为平台、相关县属国企为支撑和补充的投融资体系，逐步扩大融资规模，实现滚动融资、良性发展，国投集团年内成功发行企业债1.6亿元。
（四）树牢绩效导向，全面推进财政预算改革和绩效管理。
一是全面深化财政改革。持续推进预算管理一体化，依托预算管理一体化系统，提高项目储备、预算编审、调整和调剂、资金支付等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程动态反映和有效控制。健全项目支出管理机制，出台《云和县项目支出预算管理办法》，对项目的分类、项目库建设以及项目的前期谋划和储备、编报、审核等进行系统梳理，指导各单位规范预算项目管理。实战实效推进数字化改革，推广“收支运行智管”“专项债券全周期智管”“财政公权力大数据监督应用”，助力打造“财政大脑”。承接“浙里捐赠”应用试点，全面上线“浙里报”，实现上线单位公务出行场景“全覆盖”，持续完善预算管理一体化系统。二是全面厉行勤俭节约。牢固树立“过紧日子”思想，努力降低行政运行成本，严控“三公经费”，全年压减非刚性、非重点支出3211万元。切实提升资金效益，定期开展结余结转资金清理回收，通过不断盘活各领域“沉睡”的财政资金，增加资金有效供给。三是强化财政监督管理。全面推进预算绩效管理，开展重大项目事前绩效评估，实现重点绩效目标自评管理全覆盖。加强财会监督管理，开展会计信息质量及基层财政资金管理专项检查，进一步提高财政资金使用效益。聚焦贯彻落实减税降费政策等六项重点任务，扎实开展地方财经秩序整治。规范公款竞争性存放，严格落实2022年度公款竞争性存放招投标工作，公款竞争性存放累计8.5亿元，并顺利上线公款竞争性存放网上招标平台。开展国有房产（土地）集中排摸整治攻坚，制定工作方案，排查摸清全县行政事业单位及国企管理国有房屋（土地）1044处。
（五）严守安全底线，切实防范化解多领域财政风险。一是规范地方政府债务管理。严守“三个不得立项”和“六必问责”底线，控制债务增量、消化债务存量，2022年县政府限额内债务余额55.14亿元（其中一般债务36.68亿元、专项债务18.46亿元），债务风险总体可控。扎实开展隐性债务五年化解工作，2022年化解隐性债务1.09亿元，累计完成化解隐性债务9.63亿元，圆满实现隐性债务清零。二是积极防范社保基金风险。严格落实被征地农民参加养老保险政策和企业养老保险省级统筹，按照《省级统筹责任分担办法》要求，上解责任分担额1.36亿元。认真落实社保风险准备金多渠道筹资责任，多渠道累计筹措社会保障风险金1.3亿元。统筹安排0.69亿元助推医保基金实现市级统筹，职工基本医疗保险个人账户等资金需求得到有效保障。三是兜牢兜实“三保”支出风险。在资金安排和调度上优先保障“三保”需要，累计保障“三保”支出10.04亿元，占一般公共预算支出的26.44%。
附件1：云和县2022年一般公共预算收支决算（草案）.doc
附件3：云和县2022年国有资本经营预算收支决算（草案）.doc
附件4：云和县2022年社会保险基金收支决算（草案）.doc
附件5：云和县2022年一般公共预算税收返还和转移支付表.xls
附件6：云和县本级2022年转移支付分地区分项目情况表.xls
附件8：云和县本级2022年政府性基金预算转移支付表.xls
附件10：云和县2022年地方政府债务限额余额使用安排及还本付息情况表 .xlsx
