县人大常委会：
根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现将云和县2020年度财政决算有关情况报告如下，请予审查、批准。
2020年,面对错综复杂的财经形势,我县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚定不移践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，遵循“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，主动适应经济形势，积极履行财政职能，加快重点领域和关键环节财政改革，全县财政预算执行情况呈现良好局面,有力推动了经济社会平稳健康发展。
一、一般公共预算收支决算情况
1．一般公共预算收支情况。2020年全县一般公共预算收入完成81363万元，完成年度预算的116.03%，增长26.48%。加上转移性收入192536万元，调入预算稳定调节基金27760万元，使用结转结余资金14060万元，调入资金32381万元，地方政府一般债券转贷收入52500万元，收入合计400600万元。一般公共预算支出合计329890万元，完成年度预算的100.27%，增长8.52%；加上上解上级支出9032万元，债务还本支出5000万元，补充预算稳定调节基金40161万元，结转下年支出15607万元，援助其他地区支出910万元，支出合计400600万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
2．预备费使用情况。2020年预备费3500万元，实际支出3014万元。具体情况是：一般公共服务支出1519万元，公共安全支出195万元，文化旅游体育与传媒支出200万元，卫生健康支出334万元，城乡社区支出155万元，农林水支出100万元，交通运输支出18万元，资源勘探工业信息等支出91万元，自然资源海洋气象等支出78万元，灾害防治及应急管理支出324万元。
3．预算稳定调节基金和预算周转金的计提和使用情况。2020年年初预算稳定调节基金余额为28601万元，根据上级财政主管部门要求，2020年动用预算稳定调节基金27760万元，补充预算稳定调节基金43285万元，年末预算稳定调节基金余额为44126万元，按规定用于弥补以后年度预算资金的不足。预算周转金年末无余额。
一般公共预算超收收入11243万元，已按预算法规定，补充预算稳定调节基金。
4．实行权责发生制核算特定事项情况。2020年末，我县年终国库集中支付结余采取权责发生制核算的资金为39656万元，对上述资金，财政部门将在预算执行中及时支付，尽快发挥资金效益。
5．“三公”经费执行情况。2020年全县“三公”经费执行数为1127.8万元,完成预算77.46%，下降26.45%。分项情况是:因公出国（境）经费支出0万元，下降100%；公务接待费支出503.39万元，完成预算66.06%，下降31.44%；公务用车购置及运行维护费支出624.41万元，完成预算105.12%，下降10.6%，其中公务用车购置费支出289.33万元，完成预算133.95%，下降6.67%，公务用车运行维护费335.08万元，完成预算88.65%，下降13.74%。
二、政府性基金预算收支决算情况
2020年政府性基金预算收入105392万元，完成年度预算的74.5%，增长8.45%，加上省转移性收入3248万元，地方政府专项债务转贷收入42500万元，抗疫特别国债收入12831万元，使用结转资金4626万元，收入合计168597万元。全县政府性基金预算支出132417万元，完成年度预算81.39%，增长7.96%。加上调出资金32226万元，结转下年支出3554万元，债务还本支出400万元，支出合计168597万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2020年国有资本经营预算收入163万元，完成年度预算的86.7%，下降41.16%。加上转移支付收入4万元，收入合计167万元。国有资本经营预算支出110万元，完成年度预算的83.33%，下降31.68%。加上调出资金53万元，结转下年支出4万元，支出合计167万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2020年全县社会保险基金预算收入77560万元，完成年度预算的104.45%，下降4.42%。其中，本级社会保险基金收入73567万元，完成预算的99.26%，下降9.34%；转移性收入3993万元。社会保险基金预算支出90738万元，完成预算的95.28%，增长4.86%。其中，本级社会保险基金支出89034万元，完成预算的94.29%，增长3.93%；转移性支出1704万元。
五、政府债务情况
2020年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县地方政府债务限额为399300万元，其中：一般债务266900万元；专项债务132400万元。至2020年底，全县地方政府债务余额规模为398796万元，其中：一般债务266819万元；专项债务131977万元，均为地方政府债券，债务余额在省财政厅核定的债务限额内。地方政府债券资金主要用于云和县城东幼儿园建设项目、后交线（崇头至岙头段）改造提升工程、云和县农村污水治理工程、云和县污水管网改造工程（府东路、新建南路等）、云和县235国道改建项目、云和县耕地垦造项目等重点项目建设。
一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算（草案）具体情况详见相关决算（草案）说明和表格。
六、专项转移支付资金使用情况
2020年共下达专项转移支付资金32735万元，支出32504万元，结转下年使用231万元。资金主要用于住房与城市建设、交通运输发展、农业农村发展等方面。
七、2020年预算执行效果
（一）聚焦疫情防控稳大盘，推进财政政策更加积极有为
一是坚决落实降费减税，切实减轻企业负担。面对来势汹汹的新冠肺炎疫情，落实更加积极有为的财政政策，坚持把放水养鱼、为企业减负摆在突出位置，坚决落实结构性减税和普遍性降费政策，深入开展五减专项行动，累计减免税收5682.64万元，阶段性减免社会保险费7764.82万元，返还失业保险1208万元。
二是强化财政政策支持，助力县域经济发展。通过财政奖励政策引导，最大限度保障企业复工复产，全面深化“亩均论英雄”改革，大力推进“机器换人”、木玩百亿产业、数字经济等重点工作，累计拨付扶持企业财政资金15971万元，激发企业转型升级，优化产业结构。积极运用“两直”资金压舱石作用，累计下达“两直”资金39795万元，建立特殊转移支付机制，加快资金执行进度，确保资金直达基层、直接惠企利民，有力助推“六稳”“六保”工作落实。
三是优化金融政策扶持，缓解企业融资难题。利用政策性担保公司平台，为60户小微企业和“三农”提供担保业务，担保金额7159.5万元；为12家受疫情影响的企业提供续保服务，担保金额2976万元；为1家困难企业办理展期业务。利用兴云中小企业发展促进中心，累计为12户企业提供转贷业务，转贷金额5470万元。
（二）紧盯重点工作抓落实，集中财力办大事做实事
一是优先保障民生支出，始终坚持公共财政导向，新增财力三分之二以上用于民生保障支出，全年累计民生投入251745万元，增长7.7%。落细落实农业农村工作，积极运用一事一议助推美丽乡村建设试点政策，投入2000万元打造美丽景区村、乡村振兴示范村；深化村级公益事业一事一议财政奖补政策运用，投入1300万元用于34个村级公益事业项目建设；整合12088万元财政资金发展村级集体经济，助力消除集体经济薄弱村。全力支持教育事业发展，全年教育支出45748万元，增长13.45%。按照每个班级1500元的标准安排学校复学防疫经费，全力助推学校复学；加大民办教育投入力度，安排1776.97万元支持九年一贯制民办文元育英学校发展；推进教育综合改革，将“云和县杰出教师奖”纳入年度教育教学质量奖励范围，累计安排提升教育教学质量奖845.64万元。建立健全社会保障机制，建立民生保障动态调整机制，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从155元/月/人提高至180 元/月/人，城乡合作医疗财政补助标准从1050元/人提高至1100元/人；继续加大困难人员生活补助，月人均低保标准从 770 元提高至850元，累计救助3865人，支出2323.44万元，增长19.94%；持续加大医疗救助投入，全年支出740.36万元，救助12723人次。
二是扎实保障重点项目，聚焦新型城镇化样板县域建设，多渠道累计筹集基本建设资金174779万元，其中向上争取新增债券90000万元，切实保障了重点基建项目的资金需求。优化生态环境质量方面，争取省补资金、债券资金2850万元用于城市污水处理厂清洁排放技术改造及城区污水零直排项目建设；安排1000万元用于农村污水处理设施建设及运维改造；安排抗疫特别国债资金2400万元用于工业园区污水零直排创建；安排1000万元用于浮云溪流域综合治理；安排3910万元用于55个村实施农村饮用水达标提标工程，受益人口达1.81万人。建设美丽城乡方面，安排3000万元用于城市基础设施配套建设，完成木玩乐园一期、最美浮云绿道等改造提升工程，建成城西广场等城市微公园；争取债券资金2000万元，用于县城停车场建设，开工建设城北停车场、实验小学地下停车场等；投入2557万元推进崇头镇和赤石乡美丽城镇建设，现崇头镇已成功创成省级美丽城镇样板镇。补齐交通基础设施短板方面，安排2000万元推进G235国道项目建设，安排5000万元提升后交线（崇头至岙头）、2000万元提升崇头镇后交线至坑根、梅竹路段，安排12000万元用于云龙公路建设，安排2000万元建设石塘、石浦码头。推进全域旅游方面，每年安排旅游专项资金3000万元，用于旅游发展规划编制、营销宣传及人才培养；统筹安排14108万元，加快推进木玩童话小镇、梯田创5A、安溪佛儿岩景区等项目建设。优化公共服务方面，安排2500万元建设实验小学分校、1500万元续建城东幼儿园、1300万元推进云和中学整体改造；安排5500万元用于中医院迁建工程、2500万元扩建人民医院病房楼、1500万元改建崇头镇卫生院、1000万元建设城北卫生服务中心。
三是厉行勤俭节约，牢固树立过紧日子思想，严格贯彻落实中央八项规定和省委“六个严禁”等相关精神，严格按照“五减”工作要求，坚决压缩一般性支出，2020年公用经费支出压减幅度不低于5%，非刚性、非重点项目支出压减幅度不低于10%，“三公”经费压减不低于5%，累计压减公用经费支出252万元，“三公”经费支出405万元，非刚性、非重点项目支出4466万元，统筹调整用于其他急需资金支持的项目。
（三）践行新理念促财政改革，精细财政管理水平
一是全面深化财政改革。深入贯彻落实中华人民共和国预算法，坚持法治化导向，加快现代财政制度建设。加快财政支出进度，借力部门综合考核，强化主体考核，加快执行进度。定期对部门结余结转资金进行清理、整合，累计盘活结余结转资金19119万元，统筹用于民生急需领域。开展公款竞争性存放工作，完成全县行政事业单位公款竞争性存放143006万元，国有企业公款竞争性存放14270万元，有效实现“防范廉政风险和提高资金收益双赢”。强化财政绩效管理，扎实推进绩效管理“全覆盖”，认真组织绩效目标自评、抽评和重点评价工作，并先后组织开展财政存量资金检查、财政扶贫领域作风问题专项治理等专项检查，督促资金主管部门规范财政资金使用，切实提高资金使用效益。完善行政事业单位内部控制，健全内部制度审查考核机制，开展行政事业单位内部控制报告编报，定期审查单位内控制度完善情况和执行情况。
二是兜牢兜实财政风险底线。规范地方政府债务管理，严守底线，控制增量、消化存量。截至2020年12月底，我县限额内债务余额398796万元（一般债务266819万元、专项债务131977万元）,债务风险整体可控。扎实开展隐性债务五年化解工作，2020年按计划化解隐性债务17650万元。积极防范社保基金风险，定期对企业养老保险基金收支情况和滚存结余进行测算，做好支付风险提醒。认真落实社保风险准备金多渠道筹资责任，多渠道累计筹措社会保障风险金2367.55万元。兜牢兜实“三保”支出风险，坚持政府过“紧日子”，坚决压缩一般性支出，强化存量资金统筹，优先保障“三保”等急需领域。合理控制库款规模，密切关注库款运行情况，调整优化支出结构，加大库款保障力度，兜牢本地区“三保”底线。严控基层财政支出风险，对全县10个乡镇街道、县工业园区和县中等职业技术学校等单位开展基层财政资金管理专项检查，通过专项检查，及时发现问题、堵塞漏洞、规范管理，有效防范化解基层财务风险。
三是加快推进国资国企改革。启动平台母公司的市场化改革工作，积极对接浙商证券、国融证券、新时代证券等证券公司，谋划国有企业评级及债券发行工作。助力县域经济发展，改革企业共实施政府性代建项目68个，项目总投资288500万元，当年计划完成投资119200万元。2020年计划实施市场化项目12个，总投资300500万元，当年计划投资103900万元。鼓励县属国有企业拓宽融资渠道，扎实保障大搬快聚、童话小镇客厅、棚户区改造等重点项目开展。推进退休人员社会化管理。贯彻《浙江省国有企业退休人员社会化管理工作方案》文件精神，妥善解决国有企业退休人员统筹外费用问题，累计接收7家央企移交退休人员229名。完善国有资产管理机制。积极开展行政事业单位国有资产、公共基础设施报告工作，定期向县人大常委会报告国有资产管理情况，进一步夯实管理基础，推动行政事业单位国有资产管理高质量发展。加强资产日常使用监管，开展全县行政事业单位及国有企业账外不动产专项调查，建立账外资产台账，将原来游离于监管之外的账外不动产纳入监管范围，严防国有资产流失。规范行政事业单位房产出租，制定出台《云和县行政事业单位房产出租管理暂行办法》，提高房产出租工作透明度，维护国有资产权益。
附件1：云和县2020年一般公共预算收支决算.doc
附件5：云和县2020年一般公共预算税收返还和转移支付表.xls
附件11：云和县2020年地方政府债务限额余额使用安排及还本付息情况表.xlsx
附件12：2020年云和县三公经费执行情况.wps