根据县委部署，2020年8月7日至9月4日，县委第二巡察组对云和县审计局党组进行了巡察。2020年12月4日，县委第二巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布：

县审计局党组在落实整改工作中，始终把问题整改作为一项重大的政治任务，本着立行立改、真改实改、全面整改的原则，坚持问题导向，深挖问题根源，强化责任落实，细化整改措施，以最坚决的态度、最有效的办法、最果断的措施，不折不扣落实各项整改任务。一是迅速动员部署，明确目标要求。12月4日县委第二巡察组意见反馈会召开后，局党组于第一个工作日（12月7日）立即组织召开巡察整改专题会议，研究部署巡察整改工作，明确抓好巡察整改工作的总体目标和工作要求。认真学习巡察组提出的三方面问题和三条意见建议，确定问题整改的牵头领导和责任科室。要求牵头领导切实负起责任，动真格、敢碰硬、求实效，抓细抓实，切实落实整改，营造求真务实、大气开放、风清气正的良好政治生态，以巡察整改成效推动审计工作高质量发展。二是加强组织领导，层层压实责任。局党组第一时间成立由局党组书记、局长任组长巡察整改工作领导小组，加强对巡察整改工作的领导，层层压实整改责任。局党组书记对整改工作总负责，对整改工作亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办；其他党组成员为分管范围内整改问题的第一责任人，对分管范围内整改问题落实情况负主要领导责任，切实加强对分管科室整改工作的跟踪督办和指导把关；责任科室各司其职，逐条对照问题清单，建立整改台账，逐条逐项对账销号。三是细化整改措施，完善整改方案。对照巡察组反馈的三方面31个问题，一项一项列出整改问题、一条一条细化整改措施、一件一件明确牵头领导、责任科室和完成时限，仔细剖析问题，按照全面从严治党的要求，找准解决问题的办法。列出问题清单、责任清单、整改清单，并多次向巡察组、第五纪检监察组请示、报告、征求意见，多次召开党组会、班子会讨论形成《整改方案》，有计划、有步骤地抓好落实。同时，强化跟踪督办、清单管控、狠抓落实、严肃问责，确保在规定时间内不打折扣完成整改任务。

经过两个月的认真整改，县委第二巡察组反馈的31个问题中，已完成整改问题31个，整改率100%。新制定制度6项，修改完善制度4项，提醒谈话4人。

一、关于“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不够深入”问题的整改

（一）召开民主（组织）生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开县委巡察整改专题民主生活会（以下简称“专题民主生活会”），对产生问题的原因进行深刻剖析，认真开展批评和自我批评，明确问题整改举措。2021年1月22日，局党支部召开县委巡察整改专题组织生活会（以下简称“专题组织生活会”），党员干部结合岗位实际对问题产生的原因深入剖析，提出在审计项目中应用大数据审计技术方向和措施。

（二）丰富学习形式深入学习习近平总书记重要讲话精神。局党组于2021年1月18日召开县委巡察整改落实工作专题会，组织全体干部职工学习了中央审计委员会第一、二次会议精神和习近平总书记对审计工作作出的重要指示批示精神，进一步增强干部职工贯彻执行有关审计工作决策部署的自觉性和主动性。并组织全局干部召开党的十九届五中全会学习交流会，全局干部结合审计工作职责，畅谈学习心得，结合岗位职责认真谋划下一步工作。

（三）多渠道提升大数据审计能力。选送1名审计人员先后参加省审计厅、审计署的计算机等级培训及考试，现已通过省审计厅计算机中级考试。积极报送2个大数据审计案例参加市局、省厅优秀案例的评选，鼓励审计人员加强审计方法的思考和总结，达到以评选促提升的效果。同时，积极通过政府购买服务方式提升大数据审计能力，投入5.5万元采购了省金审工程三期网络系统升级改造设备，为大数据审计应用提供技术和硬件支撑。

二、关于“履行职责使命，贯彻落实上级重大决策部署尚有偏差”问题的整改

（一）召开民主（组织）生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开专题民主生活会，各党组成员对该问题产生的原因进行深刻对照剖析，认真开展批评和自我批评，并立行立改，及时传达部署县委重大决策部署。局党支部于2021年1月22日召开专题组织生活会，党员干部结合自身实际，对问题产生的原因深入剖析和反思，并明确在今后审计项目中改进的方向和措施，领导干部在会上作了批评和强调，要求今后审计项目中务必做到审深审透。

（二）全面提升干部的业务水平和综合能力。自2020年底开始，已抽调6名业务骨干参加省厅、市局组织的税务审计、社保资金审计和市审计局组织的保障性安居工程审计；2021年1月4日至8日，组织2名班子成员和4名审计干部赴浙江大学参加丽水市审计局组织的审计干部综合能力提升培训班，系统学习了《长三角区域一体化高质量发展》《大数据与云计算下的审计方法转变》《审计取证法律风险及对策》等方面课程；2020年1月18日，局分管领导为全局审计人员就经济责任审计实施方案编制开展专题培训，并对审计人员近年编制的经济责任审计实施方案开展互评，指出不足，要求审计人员从编制方案、现场实施、成果提炼等环节全面贯彻落实审计质量管理要求，从而提升审计项目质量。

（三）大力推进法治建设。2021年1月20日，邀请法律顾问为全局干部职工作《审计执法的几个问题》专题授课，从审计的执法主体地位、审计执法程序、审计中关于合同的几个问题等方面内容，结合实际案例深入浅出的讲解了审计领导以及一线审计人员如何依法行使审计行政执法权，并就当前法律职业资格考试适用范围及报考条件等内容进行了解读，动员鼓励干部职工积极参加法律职业资格考试，为设立公职律师提供人才保障。同时，完善法治政府建设需要的设备和制度，配置执法记录仪2台，先后印发《云和县审计局行政执法辅助人员管理办法》《云和县审计局行政执法音像记录管理制度》《云和县审计局合同管理工作制度》等制度。

三、关于“部分主责工作推进不力”问题的整改

（一）强化内审培训和指导。2020年9月和11月先后组织内审人员60名参加省、市内审协会继续教育培训班的学习，2020年11月25日召开了全县内审人员工作交流会，对内审先进单位进行了表彰，对内审工作作了指导和要求，提高内审人员业务水平。2021年1月26日，局党组书记带队走访县卫生健康局、文广旅体局等单位，对单位内审机构的设置、人员配备等工作开展了解和指导，督促相关单位重视和加强内审工作，并加强内审工作的联系和指导。

（二）强化内审工作再监督。将内部审计机构建立和内审工作开展情况纳入领导干部经济责任审计的必审内容，督促被审计单位建立健全内部审计制度，常态化开展内部审计业务。

（三）强化审计整改跟踪督促与服务。组织梳理2020年审计工作报告未整改到位的问题清单，先后向18家单位发放《审计整改督办函》督促整改，并召开全县审计整改工作会议，督促被审计单位落实审计整改。截至目前，2020年审计工作报告中反映的83个问题，除2个尚在整改中外，其余均已整改到位，整改率97.6%。同时，立足于审计整改服务团，主动对接、服务、督促和指导各被审计单位，切实加强与被审计单位联系互动，高质量完成审计整改工作。

四、关于“局党组领导核心作用发挥不够充分”问题的整改

（一）召开民主（组织）生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开专题民主生活会，对“年底政府投资项目扎堆送审和审计时间跨度较长”等问题产生的原因进行了深入剖析，并作严肃批评和自我批评，提出整改的方向和措施。2021年1月22日，局党支部召开专题组织生活会，局直属审计中心结合岗位实际对问题产生的原因进行剖析，提出问题整改的方向和措施，避免类似问题再次发生。

（二）积极推进投资审计转型。根据县府办《关于完善政府投资项目造价审核管理工作的通知》（云政办发〔2019〕16号）文件精神，从2019年4月1日起完成政府投资项目价款审核职能的划转，项目协审中介机构管理职能已转由县财政局负责管理。对2019年4月1日之前未完成政府投资项目价款审核的项目发出函督促，要求项目业主单位加快项目价款审核进度，截至2020年12月已累计完成项目价款审核26个，发函督促无法审核后退还项目25个。除个别政府投资项目未退还外，现已完成政府投资项目价款审核职能划转的扫尾工作。

五、关于“意识形态主体责任制落实不够到位”问题的整改

（一）召开民主（组织）生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开专题民主生活会，2名班子成员对意识形态主体责任工作落实中存在的问题进行了主动认领，并作了深入剖析和自我批评，认真提出了问题整改的方向和措施。2021年1月22日，局党支部召开专题组织生活会，办公室负责人对局党组意识形态主体责任落实情况报告存在的问题进行自我批评和深刻剖析，并提出整改措施。

（二）强化学习教育。从2020年开始，严格执行意识形态工作相关要求，先后于6月30日、12月7日邀请县委宣讲团讲师为全局干部做意识形态安全专题课程专题培训。2020年9月25日，时任局党组书记为全局干部做如何运用意识形态工作引领新时代审计事业发展专题党课。局党组于2021年1月20日召开专题学习会，认真学习了《中共云和县委办公室关于印发<中共云和县委落实党委（党组）意识形态工作责任制实施方案>的通知》《中共云和县委宣传部关于意识形态工作责任制约谈工作实施办法》《中共云和县委宣传部关于2020年度意识形态工作专项交叉督查情况的通报》等文件。

（三）规范日常管理。及时组织召开意识形态专题研究会，在2020年7月15日、10月26日、12月31日的局党组意识形态专题研究会中，每位班子成员均结合分管业务作了专题研究分析。强化“一岗双责”责任履行，党组书记于2020年12月—2021年1月先后对三名党组成员各开展了两次谈话，督促班子成员认真履行“一岗双责”，重视意识形态工作，认真结合分管的业务工作加强对意识形态工作的专题研究分析，对舆情风险点和网络队伍建设进行研究和指导，

六、关于“形式主义仍不同程度存在”问题的整改

（一）及时修订完善局内部控制制度。对全局内部控制制度进行全面梳理，并结合单位实际，对《云和县审计局“三重一大”事项集体决策制度》《云和县审计局财务管理办法》《云和县审计局公务用车管理办法》《云和县审计局内部管理工作制度》等4项制度进行修订完善，新增《云和县审计局议事会议规则》《云和县审计局采购管理制度》《云和县审计局固定资产管理办法》《云和县审计局合同管理工作制度》《云和县审计局公务接待管理办法》《云和县审计局公职人员因私出国（境）管理办法》等6项制度。并于2021年2月1日，召开全局干部会议专题学习新修订的单位内部管理制度，确保制度得到严格执行。

（二）着力提升审计质量。2020年1月18日，局分管领导为全局审计人员就经济责任审计实施方案编制开展专题培训，组织审计人员对2019年至2020年编制的经济责任审计实施方案进行互查互评，指出不足，提出改进建议。并要求审计组在今后的审计项目中严格按照被审计项目的特点，有针对性地制定审计方案，提升审计质量。

（三）强化党风廉政建设责任制落实。局党组于2021年1月21日召开专题民主生活会，对党风廉政方面存在的问题进行深入剖析，开展了严肃地批评和自我批评，认真提出整改措施。并召开专题学习会，重新学习《中国共产党党内监督条例》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》等法规制度，各局党组成员均表示今后切实抓好党风廉政建设主体责任和“一岗双责”责任落实。

七、关于“工作还不够严实”问题的整改

（一）深入原因分析。对巡察反馈的问题进行深入自查自纠，找出问题发生的原因。经深入查找分析，工作总结和主体责任报告中引用数据不一致是因为两者的时间不一样，从而统计数据不一样。而2013—2019年工作总结中汇总的金额与巡察期间局党组的工作情况报告中的金额不一致的原因是工作人员不够认真细致，将2013年总结中上缴财政金额456万元误统计为45万元，比实际金额少了411万元。

（二）开展批评与自我批评。局党支部于2021年1月22日召开专题组织生活会，办公室负责人对该问题进行深刻自我批评，并提出改进措施，领导干部在会上作了批评和强调，强调要求今后工作中务必做到认真严谨、数据准确。

八、关于“对纪检监察监督检查指出的问题不够重视，整改落实不及时”问题的整改

（一）召开民主（组织）生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开的专题民主生活会对该问题产生的原因进行了深刻剖析，班子成员进行了责任认领，并开展批评和自我批评；1月22日，局党支部召开专题组织生活会，局办公室负责人对该问题产生的原因进行了深刻剖析，并开展自我批评，提出改进措施。

（二）及时修订完善局内部控制制度。对全局内部控制制度进行全面梳理，并结合单位实际，对《云和县审计局“三重一大”事项集体决策制度》《云和县审计局财务管理办法》《云和县审计局公务用车管理办法》《云和县审计局内部管理工作制度》等4项制度进行修订完善，新增《云和县审计局议事会议规则》《云和县审计局采购管理制度》《云和县审计局固定资产管理办法》《云和县审计局合同管理工作制度》《云和县审计局公务接待管理办法》《云和县审计局公职人员因私出国（境）管理办法》等6项制度。并于2021年2月1日，组织全局干部学习新修订的内控制度，严格抓好各项内控制度的执行落实。

九、关于“违反财务规定”问题的整改

（一）迅速开展自查自纠。针对巡察反馈的问题，在立行立改的基础上，举一反三，及时组织审计人员对2020年工会账目、公务接待经费支出账目进行自查。经认真自查，未发现类似问题。

（二）强化学习法规制度学习。2021年1月18日，局工会委员会组织认真学习《中华全国总工会办公厅关于印发<基层工会经费收支管理办法>的通知》《浙江省总工会<关于加强和规范基层工会经费收支管理的实施细则>的通知》《云和县财政局关于提取县本级行政机关工作人员福利费的通知》等制度，2021年1月20日，局党组召开专题学习会学习《中共云和县委办公室 云和县人民政府办公室关于印发<云和县党政机关国内公务接待管理办法（修订）>的通知》等文件。

（三）规范财务管理。在今后的工作中，严格按照有关规定，规范开展工会活动、公务接待，规范财务报销资料的填报及审核，避免财务管理不规范问题再次发生。

十、关于“主体责任落实还不够到位”问题的整改

（一）召开民主生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开专题民主生活会，对党风廉政工作存在的问题产生原因进行深入剖析，提出改进措施。

（二）强化学习教育。局党组于2021年1月20日召开专题学习会，认真学习《中国共产党党内监督条例》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》等法规制度。

（三）强化责任落实。2020年12月7日，印发《中共云和县审计局党组关于印发党风廉政建设和反腐败工作领导小组与责任分工的通知》，及时调整小组成员和责任分工，并严格按照制度规定认真抓好党风廉政建设工作。

十一、关于“党风廉政建设工作不够扎实”问题的整改

（一）召开组织生活会深剖问题根源。局党支部于2021年1月22日召开专题组织生活会，深入剖析党风廉政工作存在的问题，开展批评与自我批评。

（二）强化学习教育。局党组于2021年1月20日召开专题学习会，组织学习《中国共产党党内监督条例》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》等法规制度，并在今后工作中严格按照县委、县政府重要会议和活动的工作部署，认真抓好贯彻落实。

（三）严肃认真开展岗位廉政风险排查。局党组书记于2021年1月，先后对岗位廉政风险排查不够到位的2名干部进行教育提醒谈话，督促2名干部剖析原因和落实整改。并于1月29日，再次组织全体在编在岗干部职工结合实际，严肃认真开展岗位廉政风险点排查。

十二、关于“对党组会议、班子会议认识模糊”问题的整改

（一）召开民主生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开专题民主生活会，对该问题产生的原因进行了深入剖析，提出了整改方向。

（二）完善制度立行立改。局党组于2021年1月20日召开专题学习会，组织学习了党组会议和班子会议制度，进一步厘清党组会议与班子会议的关系。并于2021年1月28日，制定《云和县审计局议事会议规则》等制度，从2021年起，严格按照会议制度规定组织召开局党组会议和局班子会议，并规范记录。

十三、关于“党建工作不够重视”问题的整改

（一）召开民主（组织）生活会深剖问题根源。局党组于2021年1月21日召开专题民主生活会对反馈的问题进行深入剖析，认真开展批评与自我批评。局党支部于2021年1月22日召开专题组织生活会，局党支部支委会成员对党建工作中存在的问题进行深入剖析，并开展批评与自我批评。

（二）强化学习教育。局党组于2021年1月20日召开专题学习会，学习《中国共产党章程》《党内监督条例》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》等党内法规，切实抓好民主生活会制度的落实。2021年1月22日，局党支部组织支委会成员认真学习了《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》《中国共产党支部工作条例（试行）》等党内法规制度，厘清民主生活会和组织生活会的区别。

（三）规范党务工作。在今后的工作中严格按照《中国共产党支部工作条例（试行）》等各项制度要求，规范执行党员发展程序，规范开展党支部主题党日活动、组织生活会等党内生活，并做好记录。

十四、关于“选人用人不规范”问题的整改

（一）强化学习法规制度学习。局党组于2021年1月20日召开专题学习会，学习了《党政领导干部选拔任用工作条例》《云和县股级干部选拔任用工作实施意见》等文件。

（二）规范选人用人。2020年以来，局中层干部调整、职级晋升等工作均严格按照规定程序执行，今后选人用人和干部竞争上岗工作中将继续严格按规定程序执行，确保选人用人工作规范化。

下一步，县审计局党组将严格对照巡察反馈的意见，持之以恒抓好各项整改责任措施，确保改彻底、改到位，取得实实在在的成效。一是举一反三，持续落实巡察整改。局党组坚持目标不变、力度不减，进一步强化问题导向，增强政治意识，紧紧抓住县委第二巡察组反馈主要问题和巡察意见建议，对需长期坚持的问题措施，紧盯不放，加强跟踪问效，持之以恒抓好落实，确保见到实实在在的效果，对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，举一反三，不断深化和巩固整改成果。二是强化责任，持续加强单位内部管理。坚持党要管党、全面从严治党，牢固树立“四个意识”，切实履行党组主体责任，严格执行党风廉政建设责任制，加强基层党建工作，切实做到领导认识、监督权力、干部管理、纪律执行、检查问责等5个到位。着眼于用制度管人管事，对巡察整改中建立修订的各项制度，坚决予以落实，促进全体审计干部进一步转变作风。三是巩固成果,推动审计工作再上新台阶。以本次县委巡察为契机，进一步鼓舞斗志、凝聚力量，坚持把巡察结果转变为加快推进审计工作高质量发展的强大动力。全面总结过去工作，以落实整改、促进工作为切入点和落脚点，把整改成效体现到审计各项工作中，努力把“问题清单”变为“成果清单”，推动云和审计持续走在前列，更好地发挥审计“治已病、防未病”作用，为我县高质量绿色发展做出更大贡献。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。电话：0578-5123739（工作时间）；单位地址：浙江省丽水市云和县城北路6号，邮编：323600；电子邮箱：490473644@qq.com。

                            中共云和县审计局党组   

                            2021年4月16日