县人大常委会：
根据《监督法》规定，现将云和县2016年财政总决算有关情况报告如下，请予审查、批准。
2016年，面对复杂的财税经济形势，我们坚持和提升“小县大城”核心战略，深入践行“两山”理论，坚持提升“小县大城”发展战略，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，主动适应经济发展新常态，积极履行财税职能，加快重点领域和关键环节财税改革，推进供给侧结构性改革，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，全县财政预算执行情况呈现良好局面,有力推动了经济社会平稳健康发展。
一、一般公共预算收支决算情况
1．一般公共预算收支情况。2016年全县一般公共预算收入完成46640万元，完成年初预算的100.70%，增长7.75%，考虑营改增基数调整，同口径增长0.54%。加上转移性收入114816万元，调入预算稳定调节基金20000万元，使用结转结余资金14554万元，调入资金5468万元，地方政府一般债券转贷收入66326万元，收入合计267804万元。一般公共预算支出合计207528万元，完成年度预算101.73%，增长28.04%；加上上解上级支出1666万元，补充预算稳定调节基金15732万元，地方政府一般债务还本支出28326万元，结转下年支出14552万元，支出合计267804万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
2．预备费使用情况。2016年预备费1660万元，实际支出1600万元，剩余60万元转入预算稳定调节基金。具体情况是：一般公共服务支出335万元，公共安全支出318万元，教育支出435万元，科学技术支出19万元，文化与体育传媒支出15万元，社会保障和就业支出15万元，医疗卫生与计划生育支出120万元，城乡社区事务支出33万元，交通运输支出7万元，商业服务业支出27万元，粮油物资储备支出6万元，一般债务发行费及利息支出270万元。
3．预算稳定调节基金和预算周转金的计提和使用情况。2016年年初预算稳定调节基金余额为24207万元，根据上级财政主管部门要求，2016年安排预算稳定调节基金15732万元，调入预算稳定调节基金20000万元，年末预算稳定调节基金余额为19939万元，按规定用于弥补以后年度预算资金的不足。预算周转金规模无变化，年末余额为3124万元，按规定用于本级政府调剂年度内季节性收支差额。
一般公共预算超收收入326万元，已按预算法规定，补充预算稳定调节基金。
4．实行权责发生制核算特定事项情况。2016年末，我县年终国库集中支付结余采取权责发生制核算的资金为14154万元，对上述资金，财政部门将在预算执行中及时支付，尽快发挥资金效益。
5．“三公”经费执行情况。2016年全县“三公”经费执行数为1867.04万元,完成预算57.27%，下降42.77%。分项情况是: 因公出国（境）经费支出39.77万元，完成预算99.43%，增长24.24%；公务接待费支出953.97万元，下降49.96%，下降幅度较大主要是我县进一步落实厉行节约有关规定，切实严格接待标准，减少公务接待支出；公务用车运行费支出873.3万元，下降22.78%，下降的主要原因是2016年9月实行机关工作人员公务用车制度改革，改革后公务用车数量减少和严格按规定控制公务用车管理和使用，从而公务用车运行维护费减少；未发生公务用车购置费支出。
二、政府性基金收支决算情况
2016年政府性基金预算收入45972万元，完成年度预算的39.52%，下降52.04%，加上省转移性收入9510万元，使用结转资金8874万元，地方政府专项债务转贷收入6000万元，收入合计70356万元。全县政府性基金支出54098万元，完成年度预算41.8%，下降47.8%。加上调出资金2545万元，结转下年支出7713万元，地方政府专项债务还本支出6000万元（置换存量债务），支出合计70356万元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。
三、国有资本经营收支决算情况
2016年国有资本经营预算收入620万元，完成年度预算的239.38%。国有资本经营预算支出140万元，完成年度预算的100%。加上调出至一般公共预算资金480万元，支出合计620万元。收支相抵，国有资本经营收支平衡。
四、社会保险基金收支决算情况
全县社会保险基金预算收入65178万元，为预算的103.37%，增长18.07%。2016年全县社会保险基金预算支出62687万元，完成预算的90%，增长44.76%。其中：社会保险待遇支出61070万元，为预算的93%，增长58.69%。收支相抵，本年收支结余2491万元。
五、政府债务情况
2016年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县地方政府债务限额为140000万元，其中：一般债务130000万元；专项债务10000万元。至2016年底，全县地方政府债务余额规模为139196万元，其中：一般债务129319万元；专项债务9877万元，均为地方政府债券，债务余额在省财政厅核定的债务限额内。地方政府债券资金主要用于城市基础设施、交通基础设施、水利、旅游等项目。
2016年，我县共置换债券34326万元（一般债务置换28326万元，专项债务置换6000万元），用于置换存量债务，不涉及债务余额变动。
一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算（草案）具体情况详见相关决算（草案）说明和表格。
六、2016年预算执行效果
（一）紧抓发展主线，培植税源添后劲
一是拓展财源，坚持依法征管。认真开展税源调查，系统摸底我县税源结构，及时掌握规模企业、重点项目、重点税源的变动情况，充分发挥财税政策的杠杆效益，引导财税政策、金融资源和社会资源向优质企业集聚，扶持优质企业快速发展；强化零星税源、小税种的监控，以优质高效的服务，扎实细致的工作，吸聚流散税源，确保个体零散税收颗粒归仓，努力实现应收尽收；坚持依法治税，狠抓税收专项稽查，2016年，共检查企业36户，其中：责成自查20户、重点检查16户,全年查结23户，查补税、费、滞纳金、罚款收入903.31万元，入库903.31万元，同时，将纳税人遵从度评价纳入社会信用体系建设，将诚信纳税作为人大代表等资格审查前置条件，进一步弘扬税收法定精神，确保公平赋税。
二是清理收费，规范非税管理。健全政府非税收入管理体系，出台《关于深入推进收费清理改革的通知》，深入开展行政事业性收费和政府性基金的清理和规范。推进浙江政务服务网统一公共支付平台实施应用及试点，实现公安交通违法罚款项目网上收缴。深化土地出让金收入、彩票资金等重点收入征管，严格执行“收支两条线”管理，确保非税管理的规范化。
（二）做到统筹兼顾，保障民生促和谐
一是约法三章，厉行勤俭节约
牢固树立过紧日子思想，严格贯彻落实中央的八项规定和省委“六个严禁”等相关精神，从严控制行政经费和一般性支出，严格“三公”经费管理。2016年全县行政事业单位“三公”经费支出1867.04万元，同比下降42.77%。完善公务出行经费预算管理办法，开展差旅费管理规定执行情况检查，发现并整改差旅费违规报销428人次。
二是着力改善民生，确保重点工作
紧密围绕“美丽云和”建设、中小河流治理、后交线和云龙公路改建、老云和“采真里”4A级景区改造与提升工程等重点工作、重点项目，通过整合盘活存量资金等多渠道筹集资金，全年累计筹集资金13.40亿元，累计支出9.60亿元，重点保障基本建设项目的资金需求，进一步彰显财政要素保障作用。
把保障民生作为财税工作的出发点和落脚点，坚持加大投入与完善机制并重，支持政府十方面实事和民生事业加快发展。全年民生投入148501万元,县本级新增财力用于民生支出的比重达73.01%，继续保持在三分之二以上。促进社会事业发展方面。完善城乡一体化义务教育经费保障机制，实施对经济困难寄宿学生的生活补助政策，小学补助标准1000元/年，初中补助标准1250元/年。扶持民办学前教育事业发展，建立中等职业学校生均公用经费标准，健全基本公共文化服务体系经费保障，推进基本公共文化服务均等化。完善社会保障制度方面。继续调整提高企业和机关事业单位退休人员待遇标准。健全城乡低保动态调整机制；建立残疾人“两项补贴”，累计救助737.95万元，有效解决困难残疾人和重度残疾人的基本生活和护理难题。完善基本医疗卫生医疗保障，城乡居民基本医保财政补助标准、基本公共卫生服务经费筹资标准分别提高至年人均530元、45元。支持农业农村发展方面。深化财政支农体制机制改革，落实各项强农富农惠农政策，深化村级公益事业一事一议财政奖补政策运用，累计投入2448万元，带动社会力量共同建成村级公益事业项目54个；扎实推进农业综合开发，支持农业绿色、生态、可持续发展。
（三）狠抓财政管理，完善制度求实效
一是积极推进税制改革，主动应对“营改增”全面扩围。提前准备、主动应对，圆满完成3402户纳税人税制转化，积极做好二手房交易、个人出租房屋代征增值税和代开增值税发票业务，全年累计代开增值税发票784张，代征增值税438万元。
二是预决算齐公开，阳光财政进一步彰显。有序推进政府预决算信息公开和“三公”经费公开，进一步细化内容，打造“阳光财政”。及时主动公开了我县2016年预算和2015年决算，指导、督促全县共73个部门在预算法要求时限内实现部门预决算向社会公开，公开率达100%。
三是盘活存量资金，资金效益进一步提高。定期对部门（单位）结余结转资金两年及以上仍未使用完毕的资金进行清理、整合，累计收回部门结余资金3898万元，整合财政专户结余资金3525万元，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。
四是疏堵结合，稳步加强政府债务管理。扎实做好存量债券置换，化解债务风险，优化债务结构和降低债务利息。累计完成3.43亿元地方政府债券置换存量债务，严格按照新增债券使用要求，用好省财政厅核定的3.8亿元新增债券，安排用于53省道绿化、后交线沿线工程、天籁云和停车场、城南九年一贯制学校等城市基础设施、交通基础设施、水利、旅游和公共服务项目。
五是推进国资国企改革，寻求县域经济发展新突破。设立国有资产管理中心，健全机构、理顺国资监管体制，出台《关于进一步深化国资国企改革的意见》，构筑国资国企改革顶层设计方案。全面开展资产清查，厘清家底，夯实国资监管工作基础。结合特定问题调查问题导向，即查即改，提升国有资产监管效率。
在县人大及其常委会的支持指导和审计部门的监督促进下，我县财政预算管理工作不断改进和加强，但我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行还存在不少困难和问题：从收入上看，受宏观经济影响，经济下行压力大，企业生产经营困难，地方财政收入增长缺乏稳定税源支撑。同时随着供给侧结构性改革深入推进，减税、减负力度将持续加大，“营改增”等结构性减税、普遍性降费政策的减收效应进一步显现。经过多轮清理，能够盘活动用的财政存量资金也不断减少。从支出上看，继续实施积极财政政策，重点项目、深化改革等支出刚性增长，加强基本服务供给、补齐民生领域短板任务较重，保工资、保运转、保重点带来的收支平衡压力不断加大。而支出结构僵化、财政资金使用效益不高问题依然突出。面对这些困难和问题，我们将通过加大增收节支力度、进一步深化财税改革、优化支出结构、加强地方政府债务管理加以应对。
2017年7月1日
2016年云和县一般公共预算收支决算.doc
一般公共预算决算.xls