云和县人民政府关于要求批准云和县2019年度决算的报告

　　县人大常委会：

　　根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现将云和县2019年度财政决算有关情况报告如下，请予审议。

　　2019年,面对错综复杂的财经形势,我县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚定不移践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，遵循“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，主动适应经济形势，积极履行财政职能，加快重点领域和关键环节财政改革，全县财政预算执行情况呈现良好局面,有力推动了经济社会平稳健康发展。

　　一、一般公共预算收支决算情况

　　1.一般公共预算收支情况。2019年全县一般公共预算收入完成64330万元，完成年度预算的101.62%，增长9.24%。加上转移性收入155110万元，调入预算稳定调节基金44000万元，使用结转结余资金14501万元，调入资金24512万元，地方政府一般债券转贷收入43000万元，收入合计345453万元。一般公共预算支出合计303991万元，完成年度预算100.99%，增长21.48%；加上上解上级支出4208万元，债务还本支出3000万元，补充预算稳定调节基金19439万元，结转下年支出14060万元，援助其他地区支出755万元，支出合计345453万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　2．预备费使用情况。2019年预备费3200万元，实际支出3200万元。具体情况是：一般公共服务支出129万元，公共安全支出80万元，教育支出1235万元，科学技术支出70万元，文化旅游体育与传媒支出40万元，社会保障和就业支出189万元，卫生健康支出214万元，节能环保支出53万元，城乡社区支出652万元，交通运输支出35万元，粮油物资储备支出8万元，灾害防治及应急管理支出35万元，债务付息支出460万元。

　　3.预算稳定调节基金和预算周转金的计提和使用情况。2019年年初预算稳定调节基金余额为53162万元，根据上级财政主管部门要求，2019年安排预算稳定调节基金19439万元，调入预算稳定调节基金44000万元，年末预算稳定调节基金余额为28601万元，按规定用于弥补以后年度预算资金的不足。预算周转金规模无变化，年末余额为3124万元，按规定用于本级政府调剂年度内季节性收支差额。

　　一般公共预算超收收入1023万元，已按预算法规定，补充预算稳定调节基金。

　　4.实行权责发生制核算特定事项情况。2019年末，我县年终国库集中支付结余采取权责发生制核算的资金为33301万元，对上述资金，财政部门将在预算执行中及时支付，尽快发挥资金效益。

　　5.“三公”经费执行情况。2019年全县“三公”经费执行数为1533.3万元,完成预算95.06%，下降5.00%。分项情况是:因公出国（境）经费支出100.58万元，完成预算125.73%，增长2.66%；公务接待费支出734.26万元，完成预算83.34%，下降14.93%；公务用车购置及运行维护费支出698.46万元，完成预算107.13%，增长7.03%，其中公务用车购置费支出310万元，完成预算142.86%，增长42.59%，公务用车运行维护费388.46万元，完成预算89.3%，下降10.73%。

　　二、政府性基金收支决算情况

　　2019年政府性基金预算收入97184万元，完成年度预算的66.18%，增长17.31%，加上省转移性收入1841万元，地方政府专项债务转贷收入30000万元，使用结转资金17647万元，收入合计146672万元。全县政府性基金预算支出122650万元，完成年度预算75.15%，增长28.06%。加上调出资金19396万元，结转下年支出4626万元，支出合计146672万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

　　三、国有资本经营收支决算情况

　　2019年国有资本经营预算收入277万元，完成年度预算的172.05%，下降21.97%。国有资本经营预算支出161万元，完成年度预算的100%，下降26.82%。加上调出资金116万元，支出合计277万元。收支相抵，国有资本经营收支平衡。

　　四、社会保险基金收支决算情况

　　2019年全县社会保险基金预算收入81144万元，为预算的118.44%，增长7.10%。全县社会保险基金预算支出86536万元，完成预算的105.19%，增长11.72%。其中：社会保险待遇支出81854万元，为预算的103.05%，增长9.90%。收支相抵，本年收支赤字5392万元。

　　五、政府债务情况

　　2019年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县地方政府债务限额为30.93亿元，其中：一般债务21.94亿元；专项债务8.99亿元。至2019年底，全县地方政府债务余额规模为30.9196亿元，其中：一般债务21.9319亿元；专项债务8.9877亿元，均为地方政府债券，债务余额在省财政厅核定的债务限额内。地方政府债券资金主要用于我县截污纳管（污水零直排）项目、后交线（崇头至岙头段）改造提升工程、城市道路建设工程(祥云街、城北路等）项目、工业园区基础设施建设、棚户区改造等重点项目建设。

　　一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算（草案）具体情况详见相关决算（草案）说明和表格。

　　六、2019年预算执行效果

　　（一）坚持加力提效实施积极财政政策，助力地方经济高质量发展

　　一是积极落实大规模减税降费政策，有效减轻企业负担。落实深化增值税改革降低增值税税率、小微企业普惠性税收减免等各项优惠政策，全年增值税减税13229.71万元，企业所得税减免1482.20万元，个人所得税减免3488.71万元。积极落实城镇土地使用税分类分档减免政策，兑现135户企业减免城镇土地使用税共计814.03万元。落实社保费和非税收入降费及优惠政策,其中：对制造业、交通运输业、建筑业等行业企业实施阶段性降低社会保险缴费，减免各项社保费899.27万元；积极开展困难企业社保费返还工作，惠及企业763家，返还金额1758.87万元。

　　二是加大财政扶持力度，鼓励科技创新加快发展。充分发挥财政职能，通过政策引导、财政补助等方式，大力推进“机器换人”、“低散乱”整治、木玩百亿产业、学前教育装备体系建设、电子商务等重点工作。全面深化“亩均论英雄”改革, 累计财政扶持12126万元,推动经济发展方式转变,增强经济发展能力。积极培育创新型企业，累计兑现认定国家级高新技术企业 5家（其中重新认定1家）、省科技型中小企业 14家、省农业科技企业5家。

　　三是优化金融扶持手段，助力民营经济健康发展。利用小额担保公司平台，累计为28家企业提供担保业务，担保金额6145万元。利用兴云中小企业发展促进资金，累计为44家企业实施转贷服务，转贷金额2.07亿元。积极推进“成长贷”业务，将“亩均论英雄”上年度被评为A类、B类的规模以下企业或上年度出口额在50万美元以上的出口贸易流通企业共计79家，列入“成长贷”服务范围，分别给予上年度纳税额5倍、3倍以及每万美元1万元人民币的贷款担保服务，累计为9家企业取得1225万元融资资金。投资1500万元，加快政府产业基金2.0版运作，撬动社会有效投资。

　　（二）坚持有保有压优化财政支出结构，集中财力办大事办实事

　　紧紧围绕打造新型城镇化样板县域的目标，聚焦聚力“三大攻坚战”“富民强省十大行动计划”等中央、省市县各级党委政府的重大决策部署，优化财力支持方向，调整财力支持结构，将有限的财力用在“刀刃”上。

　　一是规范地方政府债务管理，切实防范化解地方政府债务风险。严格按照《关于地方政府性债务风险管控与化解的意见》《关于严控地方政府性债务的意见》等文件要求，严守“三个不得立项”和“六必问责”底线，控制债务增量、消化债务存量。严控地方政府债务规模，实行余额限额管理，不突破批准的限额举借政府债务。2019年我县限额内债务余额309196万元（一般债务219319万元，专项债务89877万元），债务风险总体可控。扎实开展隐性债务五年化解专项行动，2019年化解隐性债务2.91亿元。严格规范政府举债行为，严格执行“地方政府新增债务必须依法通过发行地方政府债券方式举借”的规定，不在预算之外违法违规举借债务，不通过企事业单位等举借债务；不将企业债务转嫁给政府偿还，地方政府及其所属部门不为任何单位和个人的债务以任何方式提供担保。合理利用政府债务空间,为促进地方发展，根据我县债务空间，积极向省财政厅争取新增政府债券支持，2019年争取新增债券7亿元，再融资债券0.3亿元，主要用于我县棚户区改造、工业园区基础设施建设、污水零直排工程、交通、教育等重点项目建设，有力促进了我县经济社会发展。

　　二是优先保障民生社保支出，积极保障打好精准脱贫攻坚战。把保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，新增财力三分之二以上用于民生保障支出，全年累计民生投入23.36亿元，增长19.65%，确保了各项民生实事和“关键小事”贯彻落实。支持农业农村快速发展，继续以实施“两山（一类）”项目为重点，投入1.5亿元，整合各级财力，撬动社会资本，持续优化财政投入方式，加大精准扶贫力度，助推精准扶贫工作若干扶持政策贯彻落实。全面深化村级公益事业一事一议财政奖补政策运用，投入1000万元带动社会力量共建村级公益事业项目35个；在完成2018-2019年度“一事一议”助推美丽乡村试点的基础上，争取到2020-2021年度试点补助2000万元，进一步探索美丽乡村建设。促进教育事业均衡发展，进一步完善城乡义务教育经费保障机制，统筹安排1671.59万元用于学校空调进教室改造项目，安排341万元用于义务教育学校学生营养餐工程；统筹安排944万元扶持职业教育发展，安排550万元用于学前教育补助，安排936万元提升教育技术装备，安排1254万元扶持民办教育发展，明确从2019年起普通高中生均公用经费按1200元/生/年落实；加大教育基础设施投入力度，继续安排3425万元支持九年一贯制民办文元育英学校发展、安排878万元用于云和中学整体改造、安排828万元用于城东幼儿园建设。健全完善社会保障制度，全面落实社保风险准备金计提政策，累计从一般公共预算、土地出让金、国有资本经营预算收益等领域安排社保风险准备金6804.21万元、经营类事业单位改制提留费用2375.95万元。出台“新市民”同等享受最低生活保障政策，建立民生保障动态调整机制，2019年低保标准提高至 770 元/月/人，特困救助供养1210元/月/人。进一步提高城乡合作医疗财政补助标准，财政补助标准从2018年的900元/人提高至1050元/人。

　　三是深入践行“两山”发展战略，助力新型城镇化样板县域建设。聚焦县委县政府重点工作，多渠道累计筹集基本建设资金13.69亿元，其中向上争取新增债券7亿元，全年累计拨付11.36亿元，确保各项重要工作资金保障到位。优化生态环境质量方面，安排2048万元用于龙泉溪、浮云溪流域综合治理；投资2200万元，分25个项目实施农村饮用水达标提标工程，受益人口达1.81万人；安排2137万元用于县城截污纳管，攻坚破难推进污水零直排PPP项目实施，成功通过财政部入库审核，成为我县首个入库项目。建设美丽城乡方面，投入3276万元建设童话云和大花园绿道工程，统筹安排38207万元扎实保障棚改项目、城中村改造项目资金需求。安排200万元保护利用历史文化村落，安排800万元提标改造农村生活污水治理及改造30个村的卫生厕所。统筹安排12688万元，开展城郊村城中村截污纳管和城乡垃圾分类减量化处理。补齐交通基础设施短板方面，投入7217万元提升后交线（崇头至岙头），投入1409万元提升游客中心至后交线路段，投入2793万元提升崇头镇后交线至坑根、梅竹路段，投入5681万元用于云龙公路建设。推进全域旅游方面，每年安排旅游专项资金3000万元，用于旅游发展规划编制、营销宣传及人才培养等；统筹安排2.68亿元，加快推进木玩童话小镇、环云和湖、梯田创5A、三江口旅游综合体等项目建设。

　　（三）坚持深化改革与加强管理协同推进，不断提升依法理财、科学理财水平

　　一是持续深化预算管理,加快财政支出进度。将预算支出执行率列入县委县政府对部门综合考核指标，完善支出考核问责机制和按月约谈通报制度，通过强化主体考核，加快执行进度。强化存量资金统筹，对部门2018年度国库集中支付系统的县本级结余结转资金以及结转两年以上的省转移支付结余结转资金进行清理、整合，累计盘活资金1.99亿元，统筹用于民生急需领域。全力压缩行政成本。牢固树立勤俭节约意识，进一步完善差旅费等报销标准，严格执行“三公”经费预算式管理和支出预警机制，全县“三公”经费支出1533.3万元，下降5.00%。大力推进政采云平台推广工作，以公开、公平、公正的政府采购方式有效节约行政成本，2019年我县采购预算金额20245.20万元，实际采购金额17849.87万元，节约额2395.33万元，节约率11.83%，节能节水产品购置比重100%，环保产品购置比重97.15%。

　　二是做精做细财政监督,全面实现预算项目绩效目标管理“全覆盖”。出台《关于全面实施预算绩效管理的若干意见》，制定《2019年县直部门预算绩效目标管理工作方案》，对县直部门773个一般公共预算项目全面实施绩效目标管理，涉及资金8.23亿元，进一步深化细化预算绩效目标管理工作。认真开展公款竞争性存放工作。2019年，全县行政事业单位公款竞争性存放14.4亿元，国有企业公款竞争性存放计划1.57亿元。同时，组织开展公款存放情况检查，对我县18家单位开展公款存放检查，进一步规范我县行政事业单位公款存放。有序推进预决算公开，按照《中华人民共和国预算法》和《浙江省预决算公开操作规程实施细则》的规定，在县政府门户网站开设“财政预决算公开”专栏，县本级政府预决算和除涉密单位外的全县73个单位部门预决算，全部向社会“亮”出了收支明细账。积极强化扶贫领域监管。将扶贫领域作为监督检查的重点，定期组织开展财政支持脱贫攻坚政策落实情况监督专项检查；聚焦一户多卡、私存扣留等社会救助资金“一卡通”管理使用方面存在的问题，认真开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项治理；建立扶贫动态监控系统，将困难群众救助补助资金、残疾人事业发展补助资金、医疗救助补助资金等65个项目、1.69亿元扶贫资金纳入监控系统，设立绩效目标，动态掌握各项资金收支情况和使用绩效。

　　三是全面深化国资国企改革,完善国企治理结构。市场化改革四大公司比照科级管理，并确定领导职数，进一步增强企业高管配置，提升公司治理能力。按照市场化改革国有企业2018年任期经营业绩考核目标，根据经济指标、政府任务和党建工作具体考核内容开展考核，进一步激发企业的自主经营和创业创新热情。深化国资国企“三池”建设。制定《云和县国有资本运营有限公司“资金池”闲余资金的理财分配方法》，进一步完善“资金池”管理，对“资金池”闲余资金按照资金效益最大化原则开展竞争性存放，累计竞争性存放资金3.09亿元。完善市场化改革国有企业预算管理体系，累计将24家单位纳入预算管理。建立县国资国企系统优秀人才信息库，首批入选优秀人才25名，制定优秀人才管理办法，强化人才管理和培养，为国有企业长久发展和国资国企改革提供坚实的人才保障。规范房屋出租及无偿使用（占用）行为。对199家县属行政事业单位及国有企业的房屋对外出租情况和无偿使用（占用）情况进行专项检查，发现并已整改未公开拍租等违规行为28处、无偿占用等违规行为16处。

　　附件：1.云和县2019年一般公共预算收支决算（草案）

　　 2.云和县2019年政府性基金收支决算（草案）

3.云和县2019年社保基金收支决算（草案）

4.云和县2019年国有资本经营决算（草案）

5.云和县2019年一般公共预算税收返还和转移支付表

6.云和县2019年转移支付分地区分项目情况表

7.云和县2019年基本支出表

8.云和县2019年债务限额余额表

9.云和县2019年政府性基金转移支付表

10.云和县2019年预算绩效管理情况

11.云和县2019年地方政府债务限额余额使用安排及还本付息情况表

　　云和县人民政府