云和县人民政府关于要求批准云和县2018年度决算的报告

县人大常委会：

　　根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现将我县2018年度决算有关情况报告如下，请予审查、批准。

　　2018年,我县坚持“绿水青山就是金山银山”战略指导思想，深化“小县大城”发展战略，遵循“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，主动适应我县经济形势，积极履行财政职能，加快重点领域和关键环节财政改革，努力促进我县经济社会朝着更高质量、更可持续的方向发展。

　　一、一般公共预算收支决算情况

　　1.一般公共预算收支情况。2018年全县一般公共预算收入完成58890万元，完成年度预算的106.25%，增长13.69%；加上转移性收入171071万元，调入预算稳定调节基金24260万元，使用结转结余资金14550万元，调入资金20174万元，地方政府一般债券转贷收入20000万元，收入合计308945万元。一般公共预算支出合计250235万元，完成年度预算的99.96%，增长6.80%；加上上解上级支出1924万元，补充预算稳定调节基金41645万元，结转下年支出14501万元，援助其他地区支出640万元，支出合计308945万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　2.预备费使用情况。2018年预备费2400万元，实际支出2395万元，剩余5万元转入预算稳定调节基金。具体情况是：一般公共服务支出913万元，公共安全支出52万元，文化与体育传媒支出25万元，社会保障和就业支出20万元，医疗卫生与计划生育支出863万元，城乡社区支出356万元，农林水支出10万元，交通运输支出57万元，资源勘探信息等支出26万元，商业服务业等支出50万元，国土海洋气象等支出20万元，住房保障支出3万元。

　　3．预算稳定调节基金和预算周转金的计提和使用情况。2018年年初预算稳定调节基金余额为35777万元，根据上级财政主管部门要求，2018年安排预算稳定调节基金24260万元，调入预算稳定调节基金41645万元，年末预算稳定调节基金余额为53162万元，按规定用于弥补以后年度预算资金的不足。预算周转金规模无变化，年末余额为3124万元，按规定用于本级政府调剂年度内季节性收支差额。

　　一般公共预算超收收入3464万元，已按《中华人民共和国预算法》规定，补充预算稳定调节基金。

　　4.实行权责发生制核算特定事项情况。2018年末，我县年终国库集中支付结余采取权责发生制核算的资金为20942万元，对上述资金，财政部门将在预算执行中及时支付，尽快发挥资金效益。

　　5.“三公”经费执行情况。2018年全县“三公”经费执行数为1613.69万元,完成年度预算的99.49%，下降1.70%。分项情况是:因公出国（境）经费支出97.97万元，完成年度预算的97.97%，增长60.95%,增长主要是因为有部分上年度发生的费用在2018年支出，未完成年初预算主要是厉行节约；公务接待费支出863.16万元，完成年度预算的97.75%，下降6.34%，未完成年初预算及下降主要是厉行节约公务接待减少；公务用车购置及运行维护费支出652.56万元，完成年度预算的102.12%，下降0.98%，其中公务用车购置费支出217.4万元，完成年度预算的92.1%，下降7.96%，未完成年初预算主要是厉行节约，公务用车运行维护费435.16万元，完成年度预算的107.9%，增长2.91%，主要是公务用车维护费用增加。

　　二、政府性基金收支决算情况

　　2018年政府性基金预算收入82842万元，完成年度预算的60.04%，下降5.29%，加上省转移性收入3808万元，地方政府专项债务转贷收入30000万元，使用结转资金16769万元，收入合计133419万元。全县政府性基金预算支出95772万元，完成年度预算的61.74%，增长14.42%；加上调出资金20000万元，结转下年支出17647万元，支出合计133419万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

　　三、国有资本经营收支决算情况

　　2018年国有资本经营预算收入355万元,完成年度预算的106.93%，增长59.19%，加上使用结转资金39万元，收入合计394万元。国有资本经营预算支出220万元，完成年度预算的59.30%，增长19.57%。加上调出资金174万元，支出合计394万元。收支相抵，国有资本经营收支平衡。

　　四、社会保险基金收支决算情况

　　2018年全县社会保险基金预算收入75763万元，完成年度预算的120.34%，下降2.43%。全县社会保险基金预算支出77459万元，完成年度预算的105.84%，增长15.85%。其中：社会保险待遇支出74481万元，完成年度预算的106.47%，增长15.10%。收支相抵，本年收支赤字1696万元。

　　五、政府债务情况

　　2018年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县地方政府债务限额为23.93亿元，其中：一般债务17.94亿元，专项债务5.99亿元。至2018年底，全县地方政府债务余额规模为23.9196亿元，其中：一般债务17.9319亿元，专项债务5.9877亿元，均为地方政府债券，债务余额在省财政厅核定的债务限额内。地方政府债券资金主要用于交通基础设施、教育、水利、旅游等项目。

　　一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算（草案）具体情况详见相关决算（草案）说明和表格。

　　六、2018年预算执行效果

　　（一）积极发挥财政作用，服务经济高质量发展

　　充分发挥财税职能，及时落实各项财政、税收优惠政策，通过政策引导、体制激励、财政补助、优质服务等方式，大力推进“机器换人”、“低散乱”整治等重点工作，全面深化“亩均论英雄”改革, 累计财政扶持6512.86万元,推动经济发展方式转变,增强经济发展能力。一是推动工业转型升级。把“亩均论英雄”改革作为转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的有力抓手，研究完善《关于深化“亩均论英雄”改革（试行）的实施意见》《关于进一步加快科技进步的若干意见（修订）》《云和县“小微企业成长贷”担保资金管理暂行办法》等相关政策，倒逼低效企业改造提升和落后产能退出市场，全年累计投入“低散乱”整治提升719.71万元，学前教育装备云和木玩规范化体系研究、木制玩具“机器换人”等木玩产业扶持883.76万元，科技优惠政策兑现528.5万元。二是在保份额基础上推进外贸结构优化。统筹用好中央外经贸专项资金、省商务促进专项资金和县本级资金，继续推动对外贸易“优进优出”战略，完善外贸政策，累计扶持外贸先进企业奖励资金729.04万元。三是促进商贸服务业等其他行业提升发展。继续推进“电商换市”工程，支持电商服务网络建设，深入推进服务业发展工作；研究完善建筑业政策，出台《关于进一步加快建筑业发展的若干意见》，进一步扶持建筑业做大做强。四是优化财政扶持手段，注入3200万元成立云和县金控公司，加快产业基金实质化运作，成功投资云和县梯田实业有限公司项目1600万元；积极开展中小企业金融帮扶工作，利用兴云中小企业发展促进基金，累计为57家企业实施转贷服务，转贷金额2.18亿元，有效缓解中小企业融资难、融资贵问题。

　　（二）优化财政支出结构，集中财力办大事办实事

　　一是优先保障民生支出。把保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，新增财力三分之二以上用于民生保障支出，全年累计民生投入19.53亿元，增长9.47%，确保各项民生实事和“关键小事”落地落实。支持农业农村快速发展，县财政每年安排资金3000万元，用于兑现乡村振兴战略产业兴旺政策26条；全面深化村级公益事业一事一议财政奖补政策运用，投入1100万元带动社会力量共建村级公益事业项目38个；开展“一事一议”助推美丽乡村试点，利用2000万元试点资金在长汀、黄处等五个村庄探索美丽乡村建设；积极助力消除集体经济薄弱村工作三年行动计划，通过县级统筹、乡镇联建、村级自建的方式，确定实施85个消薄项目。促进教育事业均衡发展，优化财政对教育投入结构，稳步提高义务教育生均公用经费并向农村学校倾斜，从2018年起对农村小学学生人数不足350人的学校，按350人补足公用经费，农村中学学生人数不足600人的学校，按600人补足公用经费；加大民办教育扶持力度，安排民办教育专项资金855.39万元，支持九年一贯制民办文元育英学校的发展。健全完善社会保障制度，全面落实被征地农民转入企业职工基本养老保险财政补助政策，累计补助5771.73万元；健全城乡低保动态调整机制，城乡低保标准从上年的608元提高到700元；继续加大医疗救助投入，统筹安排医疗救助资金638.9万元，增长10.7%；完善城乡居民医疗保险，财政补助标准从2017年的720元/人提高至950元/人。

　　二是扎实保障重点项目。聚焦八大行动和重大项目“百日攻坚”，多渠道筹措项目资金13.27亿元，其中向上争取债券5亿元；全年累计拨付基本建设资金11.36亿元，确保县委县政府重点工作资金保障到位。着力提升城市形象，投入2500万元保障城市污水管网建设，安排1000万元用于城中村截污纳管续建，统筹安排上年债券资金用于城市道路工程等基础设施建设。打造山水童话乡村，安排1500万元，用于特色精品村和A级乡村景区建设工作；投入1125万元，开展石浦等历史文化村落保护利用；聚焦改善农村人居环境，筹集400万元开展30个村的生活污水治理提标改造和120个村的卫生厕所改造，安排425万元对148个村开展垃圾分类减量化处理，安排600万元全面开展环境卫生综合整治，深化农村保洁工作。全力做好全域5A经费保障，设立旅游发展专项资金3000万元，重点聚焦旅游基础设施，统筹安排13970万元用于全域旅游基础配套设施、后交线改造提升、梯田景区基础设施工程等项目。持续保护生态环境，积极探索建立省内流域上下游横向补偿机制，与龙泉市签订全市首个《瓯江流域上下游横向生态补偿的协议》，以政策和经济激励机制为杠杆，推动流域县（市）主动加强保护，确保瓯江水环境质量持续改善。

　　三是全力压缩行政成本。牢固树立勤俭节约意识，进一步完善差旅费、会议费、培训费报销标准，严格执行“三公”经费预算式管理和支出预警机制，全县行政事业单位“三公”经费支出1613.69万元，同比下降1.7%。大力推进政采云平台推广工作，以公开、公平、公正的政府采购方式有效节约行政成本，全县全年累计采购预算金额16148.38万元，实际采购金额15247.31万元，节约额901.07万元，节约率5.58%，节能节水产品购置比重100%，环保产品购置比重93.43%。

　　（三）着力强改革提绩效，加快建立现代财政制度

　　一是深化预算管理改革。强化存量资金统筹，进一步优化预算支出执行进度考核，累计收回、整合结余资金1.62亿元，已统筹安排1.78亿元用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节,如国企改革注册资本金、消除集体经济薄弱村、职业教育质量提升、污水处理、养老服务补助、欠薪应急周转金、“低散乱”整治等。加快推进行政事业单位授权支付改革，进一步提高财政预算执行工作效率。

　　二是做精做细财政监督。组织开展财政存量资金检查，对明确应由财政预算收回的结余结转资金予以收回，累计回收资金1089万元。开展国家扶贫资金动态监控绩效目标编制试点，对18类资金、42套绩效目标进行编制，进一步完善绩效评价指标体系，实现财政扶贫资金动态监控工作向纵深推进。完善支农项目管理制度，制定《云和县农业产业项目管理实施意见（试行）》，实现我县农业产业项目财政扶持政策明确、管理规范、程序清晰、监督有力。

　　三是持续强化财经纪律。开展财政扶贫领域作风问题专项治理，重点对扶贫资金监管不严、闲置滞留、投入分散、绩效不高以及未按规定执行扶贫资金公开和公告公示制度等涉及扶贫资金管理使用有关作风问题进行专项治理。严格落实公款竞争性存放招投标机制，2018年度公款竞争性存放资金计划11.29亿元，浙江云和农村商业银行股份有限公司等9家银行以基准利率上浮38%—43%中标，实现“防范廉政风险和提高资金收益双赢”。全面规范全县行政事业单位银行账户管理，从严控制专用存款账户开立。

　　（四）持续强化风险防控，规范地方政府债务管理

　　严格按照《关于地方政府性债务风险管控与化解的意见》《关于严控地方政府性债务的意见》等文件要求，严守“三个不得立项”和“六必问责”底线，控制债务增量、消化债务存量。严格控制地方政府债务规模，实行余额限额管理，不突破批准的限额举借政府债务。我县限额内债务余额23.9196亿元（一般债务17.9319亿元，专项债务5.9877亿元），债务风险总体可控。规范举债行为，严格执行“地方政府新增债务必须依法通过发行地方政府债券方式举借”的规定，不在预算之外违法违规举借债务，不通过企事业单位等举借债务；不将企业债务转嫁给政府偿还，地方政府及其所属部门不为任何单位和个人的债务以任何方式提供担保。2018年，经省财政厅核定，我县新增债券5亿元，其中一般债券2亿元，专项债券3亿元，主要用于土地储备项目、垦造耕地项目、工业园区基础设施建设、云龙公路二期等重点项目建设。扎实开展隐性债务化解工作，及时将省委省政府关于防范化解地方政府性隐性债务的会议精神传达给各金融机构，进一步明确银行违法违规提供贷款将承担的风险与责任，从终端防范新的隐性债务风险。扎实开展隐性债务五年化解专项行动，累计化解隐性债务2.36亿元。

　　（五）深化国资国企改革，释放县域经济发展活力

　　通过整合优化资源，逐步建立现代企业制度，努力打通政府与市场、公共建设与资本的桥梁和平台，实现国有资产的保值增值。转变观念谋发展，顺利完成首批纳入市场化改革的城投集团、水投公司和旅投公司的组建，开展交投公司组建。鼓励企业抓好政府项目建设工作，设立强农实业有限公司和峰华房地产开发有限公司等子公司，主动拓展经营业务范围，挖掘企业发展潜力。完善制度促合规，制定企业经营业绩绩效考核目标，建立健全绩效与薪酬挂钩、经营业绩与工作任务轻重相联系的绩效考核办法，监督管理体制逐步完善，先后制定涉及人事、财务、采购等方面共14个管理制度，促进企业在职权范围内加强自身人财物的合理配置和管理。同时，健全项目代建制度，明确行业主管部门与国有企业在政府投资项目代建过程中的权责，促进企业合规经营。创新“三池”管理，通过“人才池”“资金池” 和“资产池”的搭建运作，逐步实现资金集中、资产集聚、人才汇聚，促进企业做大资金资产规模，提升企业融资能力，为企业实现市场化运营和政府重点项目建设提供有力保障。激发发展活力，积极发挥重点国有企业的龙头作用，积极作为干实事，推动我县重点项目建设快速推进。如城投集团配合县棚改项目组成棚改工作小组，启动房票业务推行；水投公司筹资2.2亿元，承接紧水滩引调水工程；旅投公司以梯田景区创5A为龙头，对仙宫景区水上乐园、长汀A级景区村内的旅游配套等基础设施进行整治，整体提升我县旅游环境。

　　附件：1.云和县2018年一般公共预算收支决算

　　 2.云和县2018年一般公共预算收支决算表

　　3.云和县2018年政府性基金收支决算

　　4.云和县2018年政府性基金收支决算表

　　5.云和县2018年国有资本经营决算

　　6.云和县2018年国有资本经营决算表

　　7.云和县2018年社保基金收支决算

　　8.云和县2018年社保基金收支决算表

　　9.云和县2018年一般公共预算税收返还和转移支付表

　　10.云和县2018年转移支付分地区分项目情况表

　　11.云和县2018年政府性基金预算转移支付表

　　12.云和县2018年地方政府债务限额余额使用安排及还本付息情况表