云和县人民政府关于要求批准云和县2010年度决算的报告
县人大常委会：
现将云和县2010年度财政决算情况报告如下，请给予审查、批准。
一、2010年收支预算执行情况
（一）2010年度财政收入预算执行情况
2010年地方一般预算收入为20312万元，完成年度预算的101.8%，同比增长6.89%，收入分项目完成情况是：1、税收收入17811万元，完成预算的104.04%，同比增长12.91%,其中:增值税3180万元,同比增长4.16%; 营业税6080万元,同比增长17.1%; 企业所得税1570万元,同比下降2.36%;个人所得税1580万元,同比增长0.83%;契税1483万元,同比增长5.33%;耕占税129万元,同比增长38.71%;其他各税3789万元,同比增长32.76% 。2、非税收入2501万元，同比下降22.52%，其中:行政性收费594万元,同比增长17.16%;罚没收入1117万元,同比下降11.42%;专项收入1129万元,同比下降19.87%。
（二）2010年度财政支出预算执行情况
2010年县人代会批准的县本级财政预算支出为47982万元，2010年12月云人大常[2010]21号文件决定调增财政支出3292万元，实际执行数为50604万元,完成预算的99%,同比增长8.04%,加上上年结转支出2753万元，当年省专项支出28905万元，实际完成一般预算支出82262万元。支出项目完成情况是：一般公共服务支出15772万元，完成预算的100%，同比增长17.53%；国防支出279万元, 完成预算的100%，同比增长52.46%,主要是有民兵仓库整修一次性因素；公共安全支出6816万元，完成预算的100%，同比增长32.87%；教育支出11722万元，完成预算的100%，同比增长4.18%；科学技术支出1314万元，完成预算的100%，同比增长0.69%；文化体育与传媒支出1884万元，完成预算的100%，同比下降2.23%,主要是2009年实施农村广播电视村村通工程增加支出；社会保障和就业支出4720万元，完成预算的100%，同比增长46.86%;医疗卫生支出8778万元，完成预算的100%，同比增长41.69%；环境保护支出2974万元，完成预算的100%，同比增长46.72%;城乡社区事务支出4134万元，完成预算的100%，同比增长102.75%,主要是地方政府债券用于城市基础建设支出增加2300万元,其中滨江南岸景观工程建设1000万元,城南路东段拓宽工程1300万元;农林水事务支出10420万元,完成预算的100%,同比增长17.51%;交通运输支出7937万元,完成预算的100%,同比增长37.6%;资源勘探电力信息等事务支出3096万元,完成预算的100%,同比增长94.84%,主要是工业转型升级等省补专项资金增加,以及县级对再生资源回收企业的发展补助增加800余万元；国土资源气象等事务支出522万元，同比下降62.98%,主要是09年有探矿权采矿权一次性支出892万元；住房保障支出115万元，同比下降55.25%；商业服务业等事务支出980万元，同比下降1.31%；粮食安全物资储备事务支出442万元，同比下降37.48%；其他支出357万元，完成预算的34.8%，同比下降86.12%,主要是年初预留的事业单位绩效工资未到位的原因。
（三）2010年度财政收支结余情况
按现行分税制财政体制计算，2010年全县地方财政一般预算收入20312万元，增值税、消费税税收返还收入1323万元，所得税基数返还收入980万元，成品油税费改革基数返还收入190万元，专项转移支付收入22909万元，财力性转移 支付收入34939万元,地方政府债券收入7000万元，上年结余收入9085万元，收入合计96738万元；全年地方一般预算支出82262万元，上解支出292万元，支出合计82554万元；年终结余14184万元，结转下年支出14496万元，年末累计赤字312万元，年初赤字312万元,当年财政收支平衡。
（四）政府性基金预算收支情况
2009年初政府性基金结余9493万元,县本级政府性基金收入18130万元，上级补助收入5928万元，基金收入合计33551万元；政府性基金实际支出26161万元，年末基金结余7390万元。社会保险基金收入8855万元,社会保险基金支出8855万元。
以上收支预算执行结果于今年3月在全省决算会议上通过，同级审计部门对此执行结果进行了审计。2010年，面对复杂多变的经济社会发展形势，我局在县委、县政府及上级业务主管部门的正确领导下，深入贯彻党的十七大、十七届四中、五中全会精神和科学发展观，围绕“小县大城”核心战略和“产业升级、城市提升、城乡统筹”三大战略任务，坚持“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的工作思路，深刻把握“实、稳、优”三字诀内涵，积极发挥财税支撑、保障、引导作用，着力推动经济发展方式转变，努力优化收支结构，切实加强社会民生保障，不断深化财税管理改革，支出保重点、压一般，全县财税收支执行情况平稳，较好地完成了全年预算收支任务和各项财税工作。
二、其他事项说明
（一）一般预算收入的组成结构
在2010年的一般预算收入中：地税部门组织税收收入为14480万元，占地方一般预算收入比重的71.29%；国税部门组织税收收入为3991万元,占地方一般预算收入比重的19.65%；财政部门组织非税收入1841 万元，占地方一般预算收入比重的9.06%。
（二）关于三个法定支出。2010年县财政根据县人大通过的“保编制内人员经费，保法定支出”的预算安排要求，保证了农业、科技、教育三个支出的增长幅度均高于地方经常性财政收入的增长幅度。2010年经常性收入同比增长6.89%，农林水事务支出5029万元,完成预算的100%,同比增长34.65%;教育支出10419万元，完成预算的100%，同比增长7.77%；科学技术支出1251万元，完成预算的100%，同比增长12.3%，三项法定支出均达到法定要求。