云和县人民政府关于要求批准云和县2011年度决算的报告 

县人大常委会：

    现将云和县2011年度财政决算情况报告如下，请给予审查、批准。

    一、2011年收支预算执行情况

（一）2011年度财政收入预算执行情况

2011年地方一般预算收入为24471万元，完成年度预算的100.4%，同比增长20.48%，收入分项目完成情况是：1、税收收入21194万元，完成预算的100.19%，同比增长18.99%,其中:增值税4561万元,同比增长43.43%，主要是再生资源回收企业的先征后退政策已取消，改为县对再生资源回收企业补助发展资金; 营业税6582万元,同比增长8.26%; 企业所得税1942万元,同比增长23.69%;个人所得税1455万元,同比下降7.91%;契税2435万元,同比增长64.19%;耕地占用税5万元,同比下降96.12%;其他各税4214万元,同比增长11.22% 。2、非税收入3277万元，同比增长31.03%，其中:行政性收费647万元,同比增长8.926%;罚没收入1257万元,同比增长12.53%;专项收入1186万元,同比增长5.05%。

（二）2011年度财政支出预算执行情况

2011年县人代会批准的县本级财政预算支出为56719万元，2011年12月云人大常[2011]32号文件决定调增财政支出2245万元，实际执行数为58718万元,完成预算的99.58%,同比增长16.03%,加上上年结转支出4551万元，当年省专项支出32611万元，实际完成一般预算支出95880万元。支出项目完成情况是：一般公共服务支出17729万元，完成预算的99.6%，同比增长12.41%；国防支出320万元, 完成预算的100%，同比增长14.7%；公共安全支出7552万元，完成预算的100%，同比增长10.8%；教育支出12854万元，完成预算的100%，剔除省专项和上年结转后同比增长11.04%；科学技术支出1461万元，完成预算的100%，剔除省专项和上年结转后同比增长15.19%；文化体育与传媒支出2475万元，完成预算的96.5%，同比增长31.37%,主要是有“六城联创”工作经费结转下年支出；社会保障和就业支出5565万元，完成预算的100%，同比增长17.9%;医疗卫生支出8420万元，完成预算的100%，剔除省专项和上年结转后同比增长15.33%；节能环保支出856万元，完成预算的100%，剔除省专项和上年结转因素，同比增长52.35%;城乡社区事务支出2731万元，完成预算的100%，同比下降33.94%,主要去年有地方政府债券用于城市基础建设支出增加2300万元，剔除省补专项因素，县本级支出同比增长13.9%;农林水事务支出20708万元,完成预算的99.7%,同比增长98.73%，增速快主要是2011年有省特扶资金的原因;交通运输支出7735万元,完成预算的100%,同比下降2.55%;资源勘探电力信息等事务支出3827万元,完成预算的100%,同比增长23.61%；国土资源气象等事务支出525万元，同比增长0.57%；住房保障支出1299万元，同比增长1029.57%，主要是2011年地方政府债券安排廉租房支出1000万元；商业服务业等事务支出1099万元，同比增长12.14%；粮食安全物资储备事务支出128万元，同比下降71.04%；其他支出594万元，完成预算的96.8%，同比增长66.39%,主要是2011年有兑现隆丰小额贷款股份有限公司补助资金59万元，民工工资专项资金90万元，对口支援统筹上缴24万元，剔除一次性因素后同比增长17.92%。

（三）2011年度财政收支结余情况

按现行分税制财政体制计算，2011年全县地方财政一般预算收入24471万元，增值税、消费税税收返还收入1495万元，所得税基数返还收入980万元，成品油税费改革基数返还收入190万元，专项转移支付收入20736万元，一般性转移支付收入47563万元,地方政府债券收入3000万元，上年结余收入14184万元，收入合计112619万元；全年地方一般预算支出95580万元，上解支出543万元，支出合计96123万元；年终结余16196万元，结转下年支出16508万元，年末累计赤字312万元，年初赤字312万元,当年财政收支平衡。

（四）政府性基金预算收支情况

2011年初政府性基金结余7390万元,县本级政府性基金收入80168万元（其中：国有土地出让金收入36167万元，折抵指标收入42069万元），上级补助收入3158万元，基金收入合计90716万元；政府性基金实际支出65185万元，年末基金结余25531万元。社会保险基金收入12746万元,社会保险基金支出12746万元。

  以上收支预算执行结果于今年3月在全省决算会议上通过，同级审计部门对此执行结果进行了审计。2011年，我县深入实践科学发展观，全面贯彻党的十七大、十七届五中、六中全会精神，紧紧围绕“小县大城”核心战略和“产业升级、城市提升、城乡统筹”三大战略任务，克难攻坚，狠抓落实，保持了经济社会的平稳较快发展。认真实践“依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”财税社会主义核心价值观，念好“实、稳、优”三字诀，加大组织收入力度，不断调整和优化支出结构，充分发挥财税服务转型升级的支撑保障引导作用，全县财政收支执行情况平稳，较好地完成了全的预算收支任务和各项财税工作，实现了“十二五”良好开局。（围绕全年财税工作目标，积极谋划、统筹安排，认真落实、科学分解，利用财税政策引导产业结构升级，统筹做好保增长、保民生、保稳定等各项工作，有效落实各项政策。财政收入增长较快，重点支出得到保障，资金拨付及时正常，有力地支持了全县经济发展和社会进步，预算执行情况整体良好。）

二、其他事项说明

（一）一般预算收入的组成结构

在2011年的一般预算收入中：地税部门组织税收收入为16319万元，占地方一般预算收入比重的66.69%；国税部门组织税收收入为5589万元,占地方一般预算收入比重的22.84%；财政部门组织非税收入2563 万元，占地方一般预算收入比重的10.47%。如图一所示。

一般预算收入组成结构图：

（二）关于三个法定支出。2011年县财政根据县人大通过的“保编制内人员经费，保法定支出”的预算安排要求，保证了农业、科技、教育三个支出的增长幅度均高于地方经常性财政收入的增长幅度。2011年经常性收入同比增长10%，农林水事务支出5672万元,完成预算的100%,同比增长12.79%;教育支出11569万元，完成预算的100%，同比增长11.04%；科学技术支出1441万元，完成预算的100%，同比增长15.19%，三项法定支出均达到法定要求。