云和县人民政府关于要求批准云和县2012年度决算的报告
县人大常委会：
根据《监督法》规定，现将云和县2012年决算情况报告如下，请予审议。
一、2012年收支预算执行情况
（一）2012年度公共财政预算收入执行情况
2012年公共财政预算收入28696万元，完成预算106.61%，比上年增长17.27%，按可比口径计算比上年增长10%。公共财政预算收入主要项目完成情况是：增值税5983万元，完成预算的109.62%，比上年增长31.18%；营业税8979万元，完成预算的124.02%，比上年增长36.42%；企业所得税2306万元，完成预算的116.11%，比上年增长18.74 %；个人所得税1435万元，完成预算的105.51 %，比上年减少1.37 %；契税、耕地占用税收入1482万元，完成预算的67.36%，比上年减少39.26%，主要是2012年一手房和土地出让契税收入比去年减少；其他各税5438万元，完成预算的110.87%，比上年增长29.05%；行政性收费、罚没收入1582万元，完成预算的72.27%，比上年减少16.91 %；教育费附加等专项收入1341万元，完成预算的97.17%，比上年增长13.07%。
（二）2012年度公共财政预算支出执行情况
2012年公共财政预算支出104122万元，比上年增长8.6%。剔除省专项33834万元和上年结转4984万元支出后，县本级公共财政预算支出65304万元,完成预算的103.02%,比上年增长11.22%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出18380万元，完成预算数的100%，比上年增长3.67%；国防支出321万元，完成预算数的100%，比上年增长0.31 %；公共安全支出8935万元，完成预算数的100%，比上年增长18.31%；教育支出17870万元，完成预算数的100%，比上年增长39.02%，主要是省和县都加大对教育的投入，使教育投入达到省政府规定占比14.1%的考核要求；科学技术支出1605万元，完成预算数的100%，比上年增长9.86%，剔除省专项和上年结转后，比上年增长10.9%；文化体育与传媒支出2981万元，完成预算数的99.33%，比上年增长20.44 %；社会保障和就业支出6259万元，完成预算数的100%，比上年增长12.47%；医疗卫生支出8127万元，完成预算数的100%，剔除省专项和上年结转后，比上年增长10.45%；节能环保支出782万元，完成预算数的100%，比上年减少8.64%，主要是去年有云和县雾溪水库饮用水源水质自动监测站建设经费56万元，而今年没有；城乡社区事务支出3963万元，完成预算数的100%，比上年增长45.11%，主要是复兴路建设工程投入地方政府债券1000万元;农林水事务支出20637万元,完成预算的100%,剔除省专项和上年结转后，比上年增长13.75%;交通运输支出5863万元，完成预算的99.12%，剔除省专项和上年结转后，比上年减少2.46%，主要是公路管理局因项目工程尚未完工，结转下年支出有52万元;资源勘探电力信息等事务支出2998元,完成预算的100%，剔除省专项和上年结转后，比上年减少0.05%；国土资源气象等事务支出843万元，完成预算的100%，比上年增长60.57 %，主要是2012年有“两违办”专项整治工作经费和办案经费一次性因素；住房保障支出1046万元，完成预算的100%，剔除省专项和上年结余，与去年持平；商业服务业等事务支出2313万元，完成预算的100%，比上年增长110.46%，主要是2012年省专项支出增加及县服务业发展专项支出300万元；粮油物资储备事务支出243万元，完成预算的100 %，比上年增长86.92%；其他支出574万元，完成预算的100%，比上年减少3.37%；此外，金融监管等事务支出26万元，国债还本付息支出356万元，属2012年新增科目。
（三）2012年度预备费使用情况
2012年预备费年初预算1600万元，实际支出1600万元，已列入相关支出科目决算数。具体情况是：公共安全支出70万元，科学技术支出142万元，文化体育与传媒支出135万元，国防支出25万元，社会保障和就业支出41万元，医疗卫生支出28万元，城乡社区事务支出229资源勘探电力信息等支出225万元，商业服务业等事务支出2万元，国土气象等支出18万元，一般公共服务支出705万元，其他支出20万元。
（四）2012年度公共财政收支结余情况
按现行分税制财政体制计算，2012年公共财政预算收入28696万元，税收返还收入2777万元，专项转移支付收入24269万元，一般性转移支付收入56849万元,地方政府债券收入3000万元，上年结余收入16196万元，收入合计131787万元；全年公共财政预算支出104122万元，上解支出921万元，支出合计105043万元；年终结余26744万元，结转下年支出27056万元，年末累计赤字312万元，年初赤字312万元,当年财政收支平衡。
（五）基金预算收支情况
2012年初政府性基金结余25531万元,县本级政府性基金收入35545万元，其中：散装水泥专项资金收入6万元，地方教育费附加收入725 万元，森林植被恢复费收入101万元，地方水利建设基金收入699万元，残疾人就业保障金收入182万元，政府住房基金收入273万元，国有土地收益基金收入214万元，农业土地开发资金收入26万元，国有土地使用权出让金收入15605万元，彩票公益金收入109万元，城市基础配套费收入361万元，其他政府性基金收入17244万元；上级补助收入4992万元，基金收入合计66068万元；政府性基金支出48712万元，其中：教育支出1223万元，文化体育与传媒支出20万元，社会保障和就业支出1137万元，城乡社区事务支出15322万元，农林水事务支出1464万元，资源勘探电力信息等事务支出41万元，其他支出29505万元，年末政府性基金结余17356万元。2012年社会保险基金收入12638万元,社会保险基金支出12638万元。
以上收支预算执行结果于今年3月在全省决算会议上通过，同级审计部门对此执行结果进行了审计。2012年，我县财税部门深入贯彻党的十八大精神和科学发展观，继续坚持和提升“小县大城”核心战略，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监督”的十六字新理财观，秉承“实、稳、优”核心价值理念，解放思想，开拓创新，着力推进产业发展、项目建设、民生和谐，为促进云和经济社会发展发挥支撑、保障、引导作用。全县财政收支执行情况平稳，较好地完成了全年预算收支任务和各项财税工作。
二、2012年预算执行效果
2012年财政部门积极培植税源，不断加强财源体系建设，狠抓增收节支，严格预算执行，深化财政管理改革，较好地完成了各项工作任务。
（一）财政收支结构进一步优化。在实现持续平稳增长、超额完成全年预算任务的基础上，财政收入质量进一步优化，2012年公共财政预算收入占财政总收入的比重为54.96%，2012年税收收入占公共财政预算收入的比重为89.29%。同时进一步树立过紧日子的思想，严格控制行政经费和一般性支出，确保“三公”经费零增长，把有限的资金更多地用于发展经济和改善民生。全县民生支出比上年增长12.95%，财政支出中新增财力的71.58%用于民生。
（二）服务经济发展积极有为。树立主动为经济发展服务的理念，把为企业减负、保企业增量提质、促进经济转型升级作为财税工作的重要内容，较好地发挥了财税职能作用。2012年为加大招商引资力度，出台了《关于云和县2012年度招商引资工作目标责任制考核奖励办法》，同时为帮扶企业健康发展，继续落实各级扶持中小型、微型企业发展有关政策，采取税费减免、财政奖励补助等方式帮扶企业解困发展。全年兑现2011年度下半年及2012年上半年再生资源回收企业补助（奖励）资金3694万元，共为全县各类企业担保42笔，担保金额15984万元，有效缓解我县企业融资难的矛盾。
（三）财政管理改革不断深化。认真研究财政体制调整政策，根据云和实际，预测新财政体制对我县收入影响，最大限度地利用好新政策，发挥其对经济转型升级和民生改善的杠杆作用。营改增试点工作顺利开展。部门预算进一步规范。继续推进国库集中支付改革和公务卡改革，至2012年底，我县全面实行国库集中支付改革，公务卡改革已完成115家预算单位。开展财政专户清理整顿和专项资金整合清理，并对财政专项资金使用实行跟踪问效。加强乡镇财政管理，完善乡镇（街道）财政管理体制，密切关注乡镇财政建设试点工作，切实做好乡镇财政资金监管的有关工作。深化预算绩效管理改革，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果要运用”的预算绩效管理模式，使预算绩效理念贯穿于预算管理的全过程。同时对政府性债务实行动态信息化管理，为政府合理控制投融资项目提供决策依据。
在取得各项成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政税收工作中还存在一些值得注意的问题，主要是：我县财政收入总量小，结构单一；财政支出方面民生支出以及各级政府考核指标的完成等刚性支出在不断增加，预算收支平衡难度加大，各项事业发展受财力不足的约束影响明显。我们必须高度重视这些问题，通过深化财税改革等措施逐步加以解决。