云和县人民政府关于要求批准云和县2013年度决算的报告 

县人大常委会：

根据《监督法》规定，现将云和县2013年决算情况报告如下，请予审查、批准。

一、2013年预算执行情况

2013年，我县深入贯彻党的十八大精神，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监督”的新理财观，按照“保障民生支出、调整项目结构、整合专项资金、支持经济发展、集中财力办大事”的财政资金管理方式，坚持稳中求进工作总基调，分清轻重缓急，进一步优化财政支出结构，建立财政收入稳定增长的长效机制，确保财政收支平衡。全县财政收支执行情况平稳，较好地完成了全年预算收支任务和各项财税工作。

（一）2013年公共财政收支预算执行情况

1.公共财政预算收入执行情况。公共财政预算收入完成33630万元，完成年初预算的107.52%，同比增长17.19%，按可比口径计算同比增长8%。公共财政预算收入主要项目完成情况是：增值税7837万元，完成年初预算的112.93%，同比增长30.99%，增收的原因一是财政体制的调整使紧水滩电厂净增增值税998万元；二是商业行业中的再生资源回收企业净增825万元；三是营改增增值税净增345万元；营业税8902万元，完成年初预算的108.09%，同比下降0.86%，主要是由于交通运输业和现代服务业的营业税改增值税相应减少营业税379万元，若剔除这一因素，同比增长3.36%。企业所得税2622万元，完成年初预算的109.71%，同比增长13.7%；个人所得税1816万元，完成年初预算的103.18%，同比增长26.55%，主要是紧水滩电厂补缴入库330万元；契税、耕地占用税收入2272万元，完成年初预算的122.81%，同比增长53.31%，主要是受中央房地产调控“国五条”因素影响，刺激了房地产二手房交易放量；其他各税6095万元，完成年初预算的94.64%，同比增长12.08%，除城镇土地使用税下降86万元，其他各税都有不同程度的增长；行政性收费、罚没收入2213万元，完成年初预算的114.49%，同比增长39.89%，主要是交警大队罚没收入增加494万元；教育费附加等专项收入1649万元，完成年初预算的105.03%，同比增长22.97%。

2.公共财政预算支出执行情况。县人代会批准的2013年县本级公共财政预算支出为71085万元，实际执行数为72860万元,完成年初县人大批准预算的102.5%,同比增长11.57%,加上上年结转支出11737万元，当年省专项支出39986万元，实际完成公共财政预算支出124583万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出20221万元，完成预算数的105.54%，同比增长10.02%；国防支出328万元，完成预算数的102.82%，同比增长2.18 %；公共安全支出9216万元，完成预算数的101.78%，同比增长3.14%；教育支出19756万元，完成预算数的103.15%，同比增长10.55%；科学技术支出1888万元，完成预算数的100.8%，同比增长17.63%；文化体育与传媒支出3151万元，完成预算数的103.21%，同比增长5.7 %；社会保障和就业支出7331万元，完成预算数的105.94%，同比增长17.13%；医疗卫生支出11234万元，完成预算数的101.08%，同比增长38.23%；节能环保支出1232万元，完成预算数的99.84%，同比增长57.54%，主要原因是排污费据实结算和环境保护省专项支出增加；城乡社区事务支出7016万元，完成预算数的101.56%，同比增长77.04%，主要是城市基础设施建设、改造提升项目和道路工程建设地方政府债券资金增加;农林水事务支出28124万元,完成预算的101.15%,同比增长36.28%;交通运输支出5505万元，完成预算的100.44%，同比下降6.11%，剔除省专项和上年结转后，同比增长3.24%;资源勘探电力信息等事务支出4047元,完成预算的100.62%，同比增长34.99%；国土资源气象等事务支出980万元，完成预算的105.95%，同比增长16.25 %；住房保障支出1879万元，完成预算的100.37%，同比增长79.64%；商业服务业等事务支出1657万元，完成预算的100.98%，同比下降28.36%，剔除省专项和上年结转后，同比增长7.27%；粮油物资管理事务支出253万元，完成预算的100 %，同比增长4.12%；其他支出305万元，完成预算的19.63%，同比下降46.86%，主要是该科目为年初预留，在执行中已按规定调整到相关科目；地方政府债券还本付息支出460万元，同比增长29.21%。

3.预备费使用情况。2013年预备费年初预算1600万元，实际支出1600万元，已列入相关支出科目决算数。具体情况是：公共安全支出361万元，教育支出9万元，科学技术支出22万元，文化体育与传媒支出28万元，国防支出40万元，社会保障和就业支出60万元，医疗卫生支出87万元，节能环保支出26万元，农林水事务支出40万元，商业服务业等事务支出68万元，一般公共服务支出648万元，城乡社区事务支出122万元，国土资源气象等事务支出10万元，其他支出79万元。

4.公共财政预算结余情况。按现行分税制财政体制计算，2013年全县公共财政预算收入33630万元，增值税、消费税税收返还收入1729万元，所得税基数返还收入980万元，成品油税费改革基数返还收入190万元，专项转移支付收入17223万元，一般性转移支付收入73354万元,地方政府债券收入5000万元，上年结余收入26744万元，调入资金43万元，收入合计158893万元；全年公共财政预算支出124583万元，上解支出893万元，安排预算稳定调节基金11434万元，调出资金588万元；年终结余21395万元，结转下年支出21395万元，当年财政收支平衡。

5.关于预算稳定调节基金的计提和使用情况。2013年根据上级财政主管部门要求，计提预算稳定调节基金11434万元。

（二）2013年度政府性基金预算收支情况

1.政府性基金收入预算执行情况。2013年政府性基金收入83418万元，完成年初预算91.63%，比上年增长134.69%。主要是国有土地使用权出让金收入38136万元，完成年初预算78.44%，同比增长144.4%，其原因是年初计划推出的土地未拍卖成功导致收入完成不理想，如黄水碓溪南路北侧地块等；其他政府性基金收入40561万元，完成年初预算106.92%，同比增长135.22%。

2.政府性基金支出预算执行情况。2013年县本级政府性基金支出76400万元，完成预算83.92%，比上年增长73.26%，加上上年结转支出2952万元，当年省专项支出3824万元，实际完成政府性基金支出83176万元。主要项目是国有土地使用权出让金支出33626万元，完成预算69.17%，同比增长186.91%，主要原因是土地未拍卖成功导致收入完成不理想则相应的支出减少；其他政府性基金支出40443万元，完成预算106.61%，同比增长38.9%。

3.政府性基金收支结余情况。2013年初政府性基金结余17356万元,县本级政府性基金收入83418万元，上级补助收入7655万元，调入资金588万元，基金收入合计109017万元；政府性基金实际支出83176万元，年末基金结余25841万元。

（三）2013年度社会保险基金预算收支情况

2013年社会保险基金收入15801万元，完成年初预算的123.69%，比上年增长25.03%。其中：基本养老保险基金收入10680万元，完成年初预算的125.94%，同比增长25.99%；失业保险基金收入618万元，完成年初预算的112.16%，同比增长28.48%；基本医疗保险基金收入3321万元，完成年初预算的123.0%，同比增长24.01%；工伤保险基金收入325万元，完成年初预算的106.56%，同比增长13.24%；生育保险基金收入139万元，完成年初预算的107.75%，同比增长13.01%；其他社会保险基金收入718万元，完成年初预算的117.7%，同比增长21.28%。

2013年社会保险基金支出15801万元，完成年初预算的123.69%，比上年增长25.03%。

    以上收支预算执行结果于今年3月在全省决算会议上通过，同级审计部门对此执行结果进行了审计。

二、2013年预算执行效果

（一）坚持稳中求进,收入结构进一步优化。针对复杂严峻的组织收入形势，将“稳定收入增长”摆在更加突出的位置。密切关注“营改征”试点、新财政体制实施等重大改革对我县收入的影响，依托《税友龙版》信息管税，提高征管效率。在2013年的公共财政预算收入中：地税部门组织税收收入为20936万元，占地方公共财政预算收入的比重为62.25%；国税部门组织税收收入为9453万元,占公共财政预算收入的比重为28.11%；财政部门组织非税收入3241万元，占公共财政预算收入的比重为9.64%。完善政府非税收入管理制度，确保依法及时足额征收。严格执行政府非税收入收支两条线管理，推进政府非税收入法制化和信息化建设。

（二）优化支出结构，民生基础进一步夯实。认真贯彻落实厉行节约有关规定，严格控制行政经费和一般性支出，加强公务费用“预算式”管理，从严控制“三公”经费支出，2013年全县“三公”经费支出5246万元，比上年压减了935万元，同比下降15.13%，其中公务接待费3424万元，同比下降21.25%。加大民生事业投入，将有限的资金用于群众最关心、最直接、最现实的地方，发挥财政“保运转、保稳定、重民生、促发展”的积极作用。把改善民生作为财政保障的重点来抓，完善民生投入机制，促进社会和谐稳定。2013年，县本级财政支出中用于民生46217万元，新增民生重点支出占新增财力的67.16%。

（三）服务发展大局，财税职能进一步体现。充分利用财税政策、财政资金的引导和杠杆作用，采取以奖代补、财政贴息、整合资金等多种手段促进经济结构调整，推进产业转型升级。2013年共拨付扶持企业财政资金9123万元，减免企业税费1132万元（包括备案类减免），共为全县105户企业减免地方水利建设基金136万元。为47户企业提供担保贷款金额15408万元，为33户企业借出临时周转金12429万元，切实减轻企业负担，全力帮助企业排忧解难、化危为机。

（四）深化财税改革，科学理财水平进一步提高。认真研究财政体制调整政策，根据云和实际，预测新财政体制对我县收入影响，最大限度地利用好新政策，发挥其对经济转型升级和民生改善的杠杆作用。进一步加大财政专户资金的清理和整合力度，2013年财政部门共取消了1/3的专户，归并整合各类专项资金，共盘活资金5393万元，集中财力保障重点项目支出，发挥财政资金的使用效益。对各专户的暂存暂付资金进行全面清理，共清理暂存款3858万元，暂付款2881万元，实现账务瘦身。着眼加强行政执法建设，推进依法治税、依法理财，依法行政工作不断取得新成效。乡镇财政国库集中支付及乡镇公务卡改革试点工作依序推开。乡镇财政资金的监管、乡镇公共财政服务平台建设的有关工作有序开展。