云和县财政局

各位代表：
    受县人民政府的委托，现将2007年全县财政预算执行情况和2008年全县财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
    一、2007年全县财政预算执行情况
    2007年，在县委的正确领导下，在县人大常委会的监督指导下，我们坚持以科学发展观为统领，认真贯彻党的十七大和省第十二次党代会精神，紧紧围绕“小县大城”发展战略，积极发挥财税职能，自觉服从和服务于全县经济社会发展大局，大力组织收入，加强支出监管，强化资金保障，推进财税改革，各项工作进展顺利，实现了全县财政预算收支基本平衡，促进了全县经济和社会事业的发展。 
    2007年，全县财政总收入完成28206万元，完成预算的107%，同比增长19.9%。地方财政一般预算收入完成16518万元，完成预算的107.5%，同比增长20.4%，占总收入比重为58.6%。地方财政一般预算收入主要项目完成情况是：增值税（地方部分）2563万元，完成预算的97.3%，比上年增长9.7%；营业税5667万元，完成预算的108.6%，比上年增长29.9%；企业所得税（地方部分）1368万元，完成预算的152.3%，比上年增长67.4%；个人所得税（地方部分）1295万元，完成预算的110.9%，比上年增长23.5%。契税、耕地占用税收入1218万元，完成预算的83.2%，比上年下降5.5%；其他各税2236万元，完成预算的105.2%，比上年增长19.4%；行政性收费、罚没收入1539万元，完成预算的128.3%，比上年增长11.4%；教育费附加等专项收入551万元，完成预算的100.2%，比上年增长6.4%；其他收入82万元，完成预算的75.9%，比上年下降14.5%。
    县十四届人大一次会议审议通过的2007年全县财政支出年初预算为29600万元，追加预算4364万元，实际执行数为46572万元，剔除省专款和上年结转后支出33753万元，完成预算数的114%，同比增长27.55%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出11083万元，完成预算数的99.9%，比上年增长21.6%；国防支出221万元，完成预算数的100%，比上年增长10.5%；公共安全支出4563万元，完成预算数的97.3%，比上年增长29.2%；教育支出7851万元，完成预算数的99.9%，比上年增长18.7%；科学技术支出991万元，完成预算数的100%，比上年增长53.4%；文化体育与传媒支出2042万元，完成预算数的96.9%，比上年增长65.9%；社会保障和就业支出2511万元，完成预算数的100%，按可比口径比上年增长26.7%；医疗卫生支出3478万元，完成预算数的99%，比上年增长17.9%；环境保护支出1285万元，完成预算数的99.9%，比上年增长51.2%；城乡社区事务支出1392万元，完成预算数的100%，比上年增长53.6%;农林水事务支出6237万元,完成预算100%,比上年增长60.7%;交通运输支出1183万元,完成预算100%,比上年增长91.4%;工业商业金融等事务支出1979万元,完成预算99.3%,比上年增长20.8%。按现行财政体制计算，2007年县财政实现收支平衡。
    过去的一年，我们按照县十四届人大一次会议关于财政预算报告决议精神，狠抓增收节支，深化改革，开拓创新，较好地完成了各项工作任务。
    （一）完善政策调控体系，大力促进“创业创新”。积极发挥财税职能，全面落实支持“创业创新”的各项财税政策。一是强化对“三农”的扶持，促进社会主义新农村建设。建立健全财政支农资金的稳定增长机制，加大对“三农”的投入力度，支持“农业创新、农民创业”。2007年，全县财政预算内新农村建设投入6237万元，比上年增长60.7%，超过了省定10.5%增长率的要求。积极向上争取资金，全县共包装上报涉农项目86个，争取农业专项资金7182.6万元。二是大力推进新型工业化建设，支持企业自主创新。把用好、用足支持企业发展的财税优惠政策作为支持和服务企业创业创新的一项重要举措来抓，扶持骨干企业和重点行业做大做强。鼓励企业进行节能降耗、污染减排、循环生产等技术改造，对符合条件的企业给予技改贴息及补助。全年共审核、兑现企业奖励贴息资金510万元，有力促进了工业产业结构调整、优化升级和企业发展。三是支持商贸服务业、旅游业等第三产业发展，推进经济结构优化。结合上级优惠政策，形成完整的政策扶持体系，营造良好的发展环境，推动和促进第三产业的快速发展，培育了地方税源。2007年，全县第三产业税收占地税收入的比重达到了47%。
    （二）加大组织收入力度，切实增强地方财政实力。按照精细化、科学化管理的要求，认真落实各项税收政策和征管措施，进一步做大收入蛋糕，切实优化收入结构，千方百计增加地方可用财力。2007年，全县地税部门组织各项收入首次突破2亿元大关，共入库20579万元，其中税收收入完成12997万元。一是优化税收收入结构，增强地方税收对地方财政的托盘能力。2007年，全县纯地方税入库7903万元，占地税总入库数比重为60.8%。地方七个小税种合计入库2247万元，同比增长20.0%，占税收收入的比重为17.3%，成为拉动地方税收增长的新亮点。二是强化税收征收管理。以信息化建设为抓手，建立日常税源间接控管模式，充分利用《税友2006》操作平台，实现管理精细化、扁平化、标准化。加大税务稽查力度，改善税收执法环境，2007年，共查结涉税案件69件，查补入库税款、滞纳金等118.9万元。三是积极推进“五费合征”工作。扩大征缴覆盖面，规范征缴行为，做好社保费征收。2007年，共组织社保费收入6286.1万元，同比增长8.3%。四是加强非税收入管理。整合政府性资金，重点加强对预算外资金、政府性基金的管理，增加政府可用资金。突出加强土地出让金收支管理，全年土地出让金收入12800万元，全额纳入预算管理。
    （三）优化财政支出结构，着力推进公共财政建设。按照科学发展观的要求，转变理财思路，财政支出向人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题倾斜，全面推进公共财政建设。一是着力解决事关民生的热点、难点问题。进一步健全和完善医疗保障体系，实现医疗救助“零起点、全覆盖”。先后投入资金490余万元，着力保障全县“六个一百”民生工程建设资金需要。继续推进被征地农民社会保障，做好新型农村合作医疗保险、城乡低保提标、安全体系建设、环境整治和保护等资金保障工作。二是不断加大社会事业投入力度。确保农业、教育、科技等法定支出和公共卫生、计划生育、文化事业等重点项目支出，促进社会事业全面进步。三是及时拨付新农村建设所需资金。制定村级组织运转的经费保障机制，及时拨付农村垃圾集中处理、粮食直补等专项资金，切实改善农村生产和生活条件，统筹城乡协调发展。2007年，共为全县2万余户受补农户通过农民直补银行储蓄“一卡通”（一折通）发放各类补贴共计117.1万元。四是全力保障城市化推进的资金需求。主攻融资，抓好转贷，保障项目进度，确保资金链不断裂，推动“小县大城”建设。
    （四）强化财政基础管理，努力提高科学理财水平。一是扎实推进部门预算、国库集中支付、会计集中核算等各项财政改革，进一步加大财政监管力度。2007年，县乡镇财政管理中心共建立账套77个，实现了713人工资统发；县会计核算中心全年共退回不合法、不合理的报销单据130笔，累计金额63.1万元。二是继续推进绩效评价工作。构建考评体系，制定工作制度，成立绩效评价专家库，组织开展了环境自动监测网络建设、医疗救助专项资金等项目的绩效评价工作，提高资金使用绩效。三是加强国有资产监管。通过公开竞拍等市场化运作方式，提高国有非经营性和资源性资产收益。2007年，共实现实物资产租赁收入200万元，同比增长34.2%。进一步规范基本建设、政府采购、产权交易、土地出让等经济行为，维护经济秩序。2007年，共支付政府采购资金4778.7万元，节约资金825.1万元，节约率为14.7%。此外，还完成了行政事业单位资产清查工作。四是加强专项资金监管。制定出台了财政资金、政府性债务、政府性基本建设预算等5个管理办法，规范资金管理，防范债务风险。做好支农资金整合试点工作，提高财政资金安全性、有效性和规范性。加强政府债务管理，努力规避财政风险。
    2007年，我县财政运行总体情况较好，但预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要是：财政收入总量小，税源结构单一，涵养财源、优化产业结构和收入结构的任务十分繁重；财政刚性支出增强，财政收支平衡压力大，财政支付潜在风险增大；财税管理改革还需加大，财政资金使用效益有待提高，等等。这些都有待于在今后的工作中积极研究，努力加以解决。
    二、2008年地方财政预算草案
    2008年，我县财政预算安排和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以科学发展观为统领，围绕省委“创业富民、创新强省”总战略和我县“小县大城”发展战略，遵循“集中财力办大事”和“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强宏观调控能力”的理财原则，做好做大财税经济“蛋糕”，强化公共服务职能，大力改善民生，深化财政管理改革，完善公共财政体系，推动科学发展，促进社会和谐，为推进全县经济社会持续健康协调发展作出新贡献。
    根据上述指导思想，同时考虑各项政策性因素，我们对2008年财政预算收支草案编列如下： 
    2008年全县财政预算总收入为31603万元，比上年执行数增长12%；地方财政一般预算收入为18658万元，比上年执行数增长13%。其中主要项目安排情况是：增值税（地方部分）2840万元，比上年增长10.8%；营业税6860万元，比上年增长21.1%；企业所得税（地方部分）1450万元，比上年增长6.0%；个人所得税（地方部分）1500万元，比上年增长15.8%；契税、耕地占用税1400万元，比上年增长14.9%；其他各税2600万元，比上年增长16.3%；罚没收入、行政性收费1300万元，比上年下降15.5%；专项收入600万元，比上年增长8.9%；其他收入108万元，比上年增长31.7%。
    按照现行财政体制计算，2008年全县地方财政一般预算收入加上预计的中央税收净返还和省体制补助等，预计2008年全县地方财政可用资金为36830万元，其中地方财政一般预算收入18658万元、所得税基数返还980万元、增值税返还1250万元、省体制补助6263万元、省固定补助2520万元、转移支付565万元、省固定结算补助1505万元、其他资金5089万元。根据以上可用资金测算及收支基本平衡的原则，拟安排2008年财政支出为36830万元，比上年预算数增长24.4%。
    支出预算主要项目安排如下：一般公共服务支出9099万元，比上年增长28.6%；国防支出142万元，同口径比上年增长16.9%；公共安全支出2805万元，比上年增长20.0%；教育支出6912万元，比上年增长13.6%；科学技术支出474万元，比上年增长26.7%；文化体育与传媒支出1328万元，比上年增长34.7%；社会保障和就业支出1429万元，比上年增长18.9%；医疗卫生支出3037万元，比上年增长20.7%；环境保护支出251万元，比上年增长114.5%；城乡社区事务支出866万元，比上年增长26.8%；农林水事务支出2361万元，比上年增长27.4%；交通运输支出663万元，比上年增长233.2%；工业商业金融等事务支出2119万元，比上年增长77.9%；其他支出5344万元，比上年增长10.7%。
    2008年社会保险基金收入预算安排6873万元，比上年增长10%，其中基本养老保险基金收入4646万元、医疗保险基金收入1699万元、其他基金528万元。2008年社会保险基金支出预算安排6873万元。
2008年政府性基金收入预算安排13652万元，比上年增长10%，其中土地出让金收入12488万元。2008年政府性基金支出预算安排13652万元。
    根据以上预算安排，努力实现全县财政当年收支平衡。
    三、2008年财政工作主要任务
    2008年，是全面贯彻党的十七大精神、积极推进和谐社会建设的重要一年，也是全力推进创业创新、保持我县经济社会发展良好势头、深入实施“小县大城”发展战略的重要一年。今年，我们将主要抓好以下几项工作：
    （一）创新财税扶持手段，支持“双创”战略实施，培植地方财政新财源。认真学习贯彻党的十七大和省第十二次党代会精神，在“创业富民、创新强省”总战略的指引下，以科学发展观为统领，围绕我县“小县大城”发展战略，完善财税扶持机制，创新财税扶持手段，促进“创业富民、创新强县”。加大对节能减排和生态县建设的投入，着力建设资源节约型、环境友好型社会。积极争取省循环经济发展、环境保护、“811”环境整治等专项资金补助。进一步调整支持的重点和方式，加大对新型工业发展、科技创新、节能降耗、循环经济的财政税收扶持力度，并加强财税扶持政策的跟踪调研，提升企业自主创新能力和水平，促进地方产业结构调整和经济发展方式转变。加大对新农村建设的投入。重点支持“千村示范、万村整治”、“千万农民饮用水”、农业农村污染防治、库区困难群众异地脱贫、欠发达乡镇下山脱贫和地质灾害隐患点人口搬迁等工程建设。整合好支农专项资金，确保财政支农资金投入到重点区域、重点工程、重点项目。加快农业产业结构调整，支持绿色、特色和效益农业发展。完善政策性农业保险制度，完善灾害预防体系特别是动物防疫体系，不断提高防灾减灾能力。继续加大对低收入农户的帮扶力度，加快低收入农户脱贫。依托“小县大城”发展战略，进一步加大旅游业发展投入，推进旅游项目建设和现代服务业、商贸流通业等第三产业发展，推进经济结构优化，培植地方财政新财源。
    （二）创新税源控管模式，不断强化税收征管，争取组织收入工作新突破。在坚持依法治税的前提下，密切关注国家政策变化对组织收入工作带来的影响，认真落实优化收入结构的各项政策，促进收入结构持续优化和可持续增长。创新和完善税源间接控管措施，充分挖掘增收潜力。认真贯彻落实新企业所得税法及其实施细则条例，继续做好车船税、城镇土地使用税新政的贯彻落实工作，进一步强化房地产税收一体化管理和个人所得税全员申报管理。创新税收宣传方式，加大税务检查力度，加强部门协调合作，严堵税收流失。加强社保费、教育费附加等各项规费征管，完善罚没收入、土地出让金等政府非税收入管理制度，努力增加地方可用财力。依托《税友2006》平台，强化案头分析、税源监控和动态预测分析、税收收入分析和税收政策变化的影响分析，加强分析评估成果的利用，不断增强组织收入的前瞻性、主动性、科学性和有效性，努力实现收入持续增长和结构优化的目标，力求在组织收入上有新突破。
    （三）创新财政工作理念，优化财政资源配置，开创公共财政建设新局面。树立公共财政就是“百姓财政”、就是“民生财政”的理念，坚持“存量适度调整，增量重点倾斜”的原则，进一步优化财政资源配置，完善公共财政体系，拓展公共服务内涵。按照“让全体人民共享改革发展成果”的要求，不断调整和优化财政支出结构，把更多的财力用在以改善民生为重点的社会事业上，确保新增财力的三分之二以上用于民生。着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，推进基本公共服务均等化。加大对社会主义新农村建设投入，建立健全稳定的支农投入增长机制，巩固和完善促进农民持续增收的长效机制。完善农村义务教育经费保障机制，进一步落实家庭经济困难学生资助政策。加大社会保障投入，完善社保资金多渠道筹措机制，支持社会保障体系和城乡社会救助体系建设。完善城镇居民基本医疗保险制度，加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系。筹集资金加快廉租房、经济适用房和农民公寓建设，做好农村困难群众住房救助工作。落实好减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补助等财税政策，支持就业再就业工作。加大文化和公共卫生投入力度，保障人民群众身心健康安全。加大公共安全投入，加强政府基础建设，提高公共事件应急处置能力。
    （四）创新财税管理体制，深入推进科学理财，建立“三个子”的财政管理新模式。积极探索“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政管理模式，逐步建立运行有序、管理规范、约束有力、科学高效的财政运行机制，提升公共财政管理效能。加强政府非税收入管理，重点加强土地出让金收入监管，实施收入预算化、管理国库化、监督经常化。加强行政事业单位及其下属经营性资产的管理，确保资产增值保值。严格预算管理，建立和健全预算编制、执行、监督相分离的预算运行机制，加强预算执行和监督，提高预算的规范性和约束力。继续深化部门预算改革，加强预算编制与绩效考评的衔接，充分利用2007年度项目资金绩效评价成果，提高部门预算编制的质量。整合和优化财政专项资金，切实增强财政可用资金的调控能力。突出财政支出管理，加快推进财政国库集中支付、政府采购制度和收支两条线管理制度改革，稳步实施政府收支分类改革，规范收支核算。落实规范公务员津补贴实施方案，切实规范收入分配秩序。完善管理体制和运行机制，建立预防政府采购领域商业贿赂的长效机制。不断强化地方政府性债务管理及政府投资项目的财政监督，健全化解债务工作的各项制度，规范举债行为。完善财政监督体系，加快推进绩效预算考评工作。积极推进农村综合改革，完善“乡财乡用县管”管理体制，加强财政支出管理，继续化解乡镇债务。扎实推进农业综合开发，整合农口项目资金，提高资金使用效益。加强财政法治建设，加大财政政务公开力度，逐步打造“透明财政”。 
    各位代表！新的形势，新的起点，2008年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受人民代表的监督和指导，认真听取政协委员的意见和建议，以科学发展观为统领，全面落实党的十七大精神，锐意进取，扎实工作，为全面完成各项财政收支任务、实现我县经济社会又好又快发展而努力奋斗！